——2020年1月7日在营口市第十六届
人民代表大会第四次会议上
营口市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会书面报告全市和市本级2019年预算执行情况和2020年预算（草案），请各位代表审议。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2019年预算执行情况
一年来，面对复杂的宏观经济形势，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻市委、市政府的决策部署，牢固树立新发展理念，有效实施积极的财政政策，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行总体平稳向好，财政收入完成预期目标，刚性支出需求得到有效保障，有力支持了全市经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成133.1亿元，完成年度预算140.5亿元的94.7%，增长1.4%，若剔除减税降费因素（14亿元），增长12%。其中：税收完成105.7亿元，下降0.4%；非税收入完成27.4亿元，增长8.8%，占一般公共预算收入的20.6%。全市一般公共预算支出254.5亿元，增长11.7%，其中，民生性支出178亿元，占一般公共预算支出的70%。
2019年全市财政总收入332.9亿元，其中：一般公共预算收入133.1亿元，上级财政补助收入121.1亿元，调入资金48.4亿元，债务收入4.5亿元，上年结余收入25.8亿元。全市财政总支出332.9亿元，其中：一般公共预算支出254.5亿元，上解上级支出34.2亿元，安排预算稳定调节基金15.6亿元，结转下年28.6亿元。
2.市本级一般公共预算执行情况
市本级一般公共预算收入完成10.8亿元（全部是非税收入），增长4.4%，完成年度预算9.3亿元的116%。市本级一般公共预算支出75.5亿元，增长10%，其中，民生性支出53.7亿元，占一般公共预算支出的71.1%。
2019年市本级财政总收入97.5亿元，其中：一般公共预算收入10.8亿元，上级财政补助收入33.8亿元，县区上解收入21.6亿元，调入资金21亿元，债务收入4.5亿元，上年结余收入5.8亿元。市本级财政总支出97.5亿元，其中：一般公共预算支出75.5亿元，上解上级支出1.7亿元，安排预算稳定调节基金13.1亿元，结转下年7.2亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入42.7亿元，完成年度预算的120.2%，下降43.8%；其中，国有土地使用权出让收入35.3亿元，下降48%。全市政府性基金支出40亿元，下降43.5%；其中，用于国有土地使用权出让方面的支出30亿元，下降46.3%。
2. 市本级政府性基金预算执行情况
市本级政府性基金收入6.4亿元，完成年度预算的57.9%，下降37.2%；其中，国有土地使用权出让收入2.2亿元，下降66.8%。市本级政政府性基金支出6.4亿元，增长144.2%，主要是发行专项债券用于棚户区改造；其中，用于国有土地使用权出让方面的支出0.8亿元，下降23.8%。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入1.45亿元，全部为市本级收入，完成年度预算的116.3%，增长505.9%。国有资本经营预算支出0.25亿元，全部为市本级支出，下降91.5%。
（四）社保基金预算执行情况
1.全市社保基金预算执行情况
全市社会保险基金总收入128.5亿元，完成年度预算的134.6%，增长10.4%；全市社会保险基金总支出128.6亿元，增长3.2%。全市社保基金当年结余-0.1亿元。
全市企业职工基本养老保险基金收入103.6亿元，完成年度预算的143.5%，增长11.4%。全市企业养老保险基金支出104亿元，增长0.7%。养老金当年结余-0.4亿元。
2.市本级社保基金预算执行情况
市本级社会保险基金总收入66.8亿元，完成年度预算的125.3%，增长8.4%；市本级社会保险基金总支出68.4亿元，增长7.8%。市本级社保基金当年结余-1.6亿元。
市本级企业养老保险基金收入42.9亿元，完成年度预算的138.8%，增长9.4%。市本级养老保险基金支出45亿元，增长4.2%。养老金当年结余-2.1亿元。
二、贯彻落实市人大预算审查决议工作开展情况
全市各级财政部门认真落实市十六届人大第二次会议有关决议精神，主动作为，深化财税改革，强化收支管理，取得了积极的成效。
（一）积极组织财政收入，确保全年保持增长态势
2019年在大规模的减税降费政策落实的背景下，通过加强收入征管，全年财政收入一直保持平稳增长态势。一是严格落实组织收入的主体责任，强化征管措施的有效实施。二是强化收入执行分析。财税部门联动，每季度进行税收分析，深挖增收潜力，做到应收尽收。三是贯彻落实国家各项税收政策。实事求是依法组织征收，坚决杜绝征收探头税、空转收入等虚增行为。四是加强非税收缴监管。多渠道盘活国有资产及清理非税欠缴资金，努力增加财政收入。
（二）贯彻落实积极的财政政策，激发市场活力日益显现。一是全面落实国家减税降费政策，全年为企业减轻税收负担25亿元，减轻企业养老金缴费负担3.7亿元，促进企业降本增效，企业所得税保持较高增长态势。二是积极支持实体经济发展，贯彻落实《营口市进一步支持实体经济发展若干政策措施》及实施细则，千方百计降低企业用工成本、用能成本、用地成本和物流成本，全面推动转型发展，全年兑现企业产业扶持优惠政策资金2.6亿元。三是积极清偿拖欠民营企业中小企业账款，为落实中央关于支持民营企业发展重要精神，各级财政采取新增债券、库款调度、财力安排、加快处置资产等手段加快清欠进度，全年清偿拖欠民营企业中小企业账款12.1亿元，完成清偿任务的55%。四是积极加大财政资金投入，投入1.6亿元支持沿海经济带、战略性新兴产业和科技型企业创新发展，支持企业上市融资和打造优质品牌。
（三）加强政府债务风险管理，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。一是坚决堵死违法违规举债“后门”，开展政府性债务风险防范化解专项行动，严禁通过异化政府投资基金、PPP模式、政府购买服务等方式变相举债，消除新增隐性债务风险。与相关银行积极对接，将到期隐性债务进行适当延长债务期限，降低债务利息成本，缓释到期风险。二是落实系统债务和隐性债务化解计划，全年化解政府债务149.2亿元，完成省政府计划50亿元的298.4%。同时，积极争取财政部将大石桥市作为建制县化债试点，发行置换债券15亿元，用于将隐性债务置换为政府债务。三是规范举债加快公共基础设施建设，积极争取新增债务限额支持， 2019年全市发行债券项目5个，发行债券资金9.26亿元，比上年增加6.84亿元，充分发挥新增债券资金在稳投资、扩内需、补短板方面的作用。四是切实做好政府债务还本付息工作，全年通过发行再融资债券方式偿还本金83亿元，支付利息29.2亿元，全地区没有发生违约行为，维护了政府良好信誉。
（四）优化支出结构，全力保障公共民生事业发展。一是坚持过紧日子的思想，努力压减一般性支出，全年压减一般性支出10%以上。二是优先保障“三保”支出，尤其是将保工资、保运转、保基本民生支出打足预算。三是加大弥补养老金缺口的财政投入力度，多渠道筹措资金，全年争取中央和省调剂金35.6亿元，保证了全市企业离退休人员的基本养老金按时足额发放。四是加大重点民生领域支出，补齐民生领域财政短板。全市一般公共预算民生支出178亿元，占总支出的70%，增长6.4%。其中，投入教育资金26.6亿元，支持中小学教育、高等教育、职业教育和学前教育等发展。投入社会保障和就业资金63.2亿元，支持就业补助、抚恤、社会福利、残疾人事业以及最低生活保障等工作。落实城乡居民低保和养老保险、医疗保险财政补助等提标政策，进一步提高人民群众的基本生活水平；城市居民最低生活保障标准从590元增加到620元、农村居民基础养老金从85元提高到108元、城乡居民医疗保险的财政补贴标准从490元提升到520元。投入医疗卫生资金14.6亿元，支持公立医院、基层医疗卫生机构建设和医疗救助事业。投入文化体育与传媒资金3.2亿元，推进图书大厦、广播电视技术中心等现代公共文化服务体系建设。
（五）落实东北振兴财政支持政策，加快推动高质量发展。为充分利用好国家财政支持政策，制定了《落实财政部<关于深入推进东北振兴加大财政政策支持的若干意见>的工作措施和任务分解》，明确责任部门和具体落实措施。一是抓住机遇，主动作为。市财政部门履行牵头职责，分别与各部门建立沟通协调机制，并组成10个工作推进小组，认真对照政策、全面梳理排查、强化包装储备，全市包装储备87个项目，总投资127.5亿元。二是突出重点，有的放矢。紧贴民生领域补短板，成功入选国家第三批黑臭水体治理示范城市，获得中央专项资金3亿元。盘活存量资产引进优质项目，通过盘活东北钢琴厂闲置资产，引进投资3亿元。三是优化联动，强化保障。发挥相关部门各自优势，积极申报各类项目，争取国家和省最大资金、最优政策的支持。全年争取上级转移支付资金107.6亿元，比上年增加7.5亿元，增长7.5%，有力支持了全市经济社会发展。
（六）深化财税体制改革，稳步提升预算管理水平。一是全面实施预算绩效管理改革。制定《全面实施预算绩效管理改革实施方案》，建立“预算绩效一体化”工作框架。邀请财政部专家进行政策解读，为加快该构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系打下坚实基础。开展预算绩效一体化改革试点，拟对营口理工学院校园整体建设搬迁项目开展预算绩效管理。二是实施市与县（市）区财政事权和支出责任划分的改革。印发了《基本公共服务领域市与县（市）区共同财政事权和支出责任划分改革方案》，将省与我市8:2分担比例调整为市以上分担9:1，减轻县级财政负担。三是深入推进县乡财政体制改革。兑现乡镇新增财力全部返还乡镇政策，对乡镇新增财力返还2.5亿元，充分调动了乡镇培植财源、组织收入的积极性。四是严控财政暂付款规模。全面清理规范财政暂付款，坚持逐步消化存量，严格控制增量，全年消化金额8.7亿元，完成当年消化任务的114%。五是依法接受人大对支出预算和重大政策落实情况的监督。深入贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的实施意见，自觉接受人大对预算编制、预算执行、预算调整及资金使用绩效情况的全过程监督，促进支出预算和政策更有利于保障和改善民生。
2019年，我市财政运行总体平稳，各项财政政策得到有效贯彻落实，为全市经济社会发展提供了有力保障。但是我们也应清醒地看到，财政运行还面临一些困难和问题，一是受经济下行压力和国家减税降费政策影响，财政收入增长乏力，收入增速持续回落；二是收支矛盾依然突出，县区财政运行困难；三是政府性债务负担沉重，还本付息压力巨大；四是养老金缺口依然存在；五是预算管理存在薄弱环节，财政监管水平尚需提高等。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有效措施在今后的工作中认真加以解决。
三、2020年预算草案情况
2020年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展，继续实施积极的财政政策，要大力提质增效，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过“紧日子”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。
（一）预算安排原则。
2020年，市本级预算编制坚持统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为的原则，更加突出以收定支，通过节支改善财政收支平衡状况。一是按照“先生活、后生产”的要求，优先保障“三保”支出，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。坚持以人民为中心的发展思想，重点加大脱贫攻坚、教育、医疗卫生、环保、困难群体等领域支出，落实民生政策财政托底责任。二是把牢固树立过“紧日子”思想作为预算安排的主基调，坚决压减一般性支出，压减比例10%以上，把有限资金用在民生方面。三是进一步加强政府债务管理，将政府债务利息纳入预算，维护政府信誉。按省政府要求，足额安排企业养老金地方补助资金。
（二）一般公共预算草案情况。
1. 全市一般公共预算收支预算。
全市一般公共预算收入安排137.1亿元，增长3%。其中：税收收入113亿元，增长7%；非税收入24.1亿元，下降12.3%。加上上级财政补助收入94亿元、调入资金25.2亿元、上年结转28.6亿元，收入总计为284.9亿元。扣除上解支出37.3亿元、补助下级支出1.9亿元、滚存结余2.4亿元，可供安排支出的规模为243.3亿元。
按照量入为出原则，全市一般公共预算支出安排243.3亿元，比上年预算增长6.3%。
2.市本级一般公共预算收支预算。
市本级一般公共预算收入安排6.3亿元，下降41.5%。加上上级补助收入26.9亿元、县区上解收入21.7亿元、调入资金22.6亿元、上年结转7.2亿元，收入总计为84.7亿元。扣除上解支出1.7亿元、补助下级支出1.9亿元、滚存结余0.9亿元，可供安排支出的规模为80.2亿元。
按照量入为出原则，市本级一般公共预算支出安排80.2亿元，比上年预算增长6%。
（三）政府性基金预算草案情况。
1.全市政府性基金收支预算。
全市政府性基金预算收入安排36.5亿元，下降14.5%；其中：国有土地使用权出让收入31.5亿元，下降10.7%。全市政府性基金预算支出安排34.2亿元，增长8.7%；其中：用于国有土地使用权出让方面支出28亿元，下降4.8%。
2.市本级政府性基金收支预算。
市本级政府性基金预算收入安排9.4亿元，增长45.4%；其中：国有土地使用权出让收入5.8亿元，增长162.4%。市本级政府性基金预算支出安排6.2亿元，下降14.3%；其中：用于国有土地使用权出让方面支出3.5亿元，下降34.4%。
（四）国有资本经营预算草案情况。
1.全市国有资本经营收支预算。
全市国有资本经营预算收入总计8亿元，其中：国有资本经营预算收入0.1亿元，上年结余7.9亿元。全市国有资本经营预算支出总计8亿元，其中：国有资本经营预算支出1.3亿元，调出资金5亿元，滚存结余1.7亿元。
2.市本级国有资本经营收支预算。
市本级国有资本经营预算收入总计6.7亿元，其中：国有资本经营预算收入0.1亿元，上年结余6.6亿元。市本级国有资本经营预算支出总计6.7亿元，其中：调出资金5亿元，滚存结余1.7亿元。
（五）社会保险基金预算草案情况。
1.全市社会保险基金收支预算。
全市社保基金预算收入安排99.7亿元，下降22.4%；全市社保基金预算支出安排136.3亿元，增长6%。全市社保基金当年预算结余-36.6亿元。
全市养老金预算收入安排73.2亿元，下降29.3%；其中：保费收入39.9亿元，下降7.7%；财政补助收入31.8亿元，增长7%。全市养老金预算支出安排110.5亿元，增长6.3%。养老金当年预算结余-37.3亿元。
2.市本级社会保险基金收支预算。
市本级全市社保基金预算收入安排53.4亿元，下降20%；全市社保基金预算支出安排70.2亿元，增长2.6%。市本级社保基金当年预算结余-16.8亿元。
市本级养老金预算收入安排28.1亿元，下降34.5%；其中：保费收入10.6亿元，下降8%；财政补助收入17.1亿元，增长1.3%。市本级养老金预算支出安排45.7亿元，增长1.5%。养老金当年预算结余-17.6亿元。
四、认真抓好2020年财政改革与预算执行工作
2020年，全市各级财政部门要坚持开源节流，以收定支，优化支出，强化措施，扎实做好以下几项工作。
（一）统筹各类资金来源，努力做大政府财力。
要大力培植财源，强化收入征管，深挖增收潜力，切实做到应收尽收。加大资产盘活使用力度，清查行政事业单位的国有资产、办公用房、公务用车和信息设备，采取再利用、出售拍卖等方式予以处置，处置收入全部纳入预算管理。调整财政存量资金盘活时限，对结转2年以上的上级专项转移支付和结转1年以上的市级专项资金一律收回统筹使用。强化企业养老金保费征管工作，积极争取中央和省调剂金，努力缩小养老金收支缺口。强化国有资本经营预算管理，推进国有企业混合所有制改革，利润上缴比例不低于30%。积极争取上级财政转移支付资金，借助中央设立支持东北振兴专项资金之机，努力争取上级转移支付资金。积极争取新增地方债券资金，重点推进黑臭水体整治示范工程、营口市中心医院改扩建、营口理工学院搬迁、站前科技创新军民融合产业园基础设施建设、营口经济技术开发区第二人民医院建设、辽宁航天产业园建设、大石桥市中医院门诊病房综合楼建设、大石桥职业技术教育中心建设等项目，支持我市经济和各项事业发展。
（二）落实大力提质增效政策，支持供给侧结构性改革。
贯彻落实大力提质增效的财政政策，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效，切实减轻企业负担，增强发展动力。推动经济转型升级，聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持制造业、民营经济和中小企业等实体经济发展，继续实施创新驱动发展激励政策，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。进一步发挥好政府产业基金引导、支持产业发展作用，抓好中小企业担保公司运作，切实缓解企业融资难问题，降低企业经营风险。贯彻实施乡村振兴战略，围绕农业农村现代化的总目标，加快农业供给侧结构性改革，建立以绿色生态为导向的财政支农政策体系，推动农业高质量发展，巩固发展“三农”持续向好形势。
（三）加大重点领域投入，支持打好三大攻坚战。
认真贯彻落实中央打好三大攻坚战决策部署，强化财政投入保障，推进财政扶贫资金高效使用，支持精准扶贫、精准脱贫，严把贫困人口退出关，巩固脱贫成果。加大财力投入力度，支持打好污染防治攻坚战，突出抓好市区黑臭水体整治等水系精准治污，推动生态环境质量持续好转，加快蓝天工程、碧水工程、净土工程等建设，以农村生活垃圾和污水治理为重点，推进农村人居环境的综合整治。稳妥化解存量债务风险，督促各县（市）区和各部门按要求落实化债计划，安排好偿债本息资金，稳步化解存量债务风险，坚决遏制增量隐性债务。
（四）优化财政支出结构，加强保障和改善民生。
以提升人民群众获得感、幸福感、安全感为目标，坚持经济发展和民生改善相协调，做好重点领域保障。支持实施就业优先政策，推动实现更充分更高质量就业；坚持把保工资、保运转、保基本民生放在财政支出的优先位置，兜牢民生底线；多渠道筹集资金，重点做好义务教育、基本医疗、住房安全“三保障”工作，加快补齐民生领域短板。牢固树立过紧日子的思想，坚决压缩一般性支出，通过压减公益性岗位，清理临时工，控制办公场所装修等支出，确保一般性支出压减比例不低于上级要求，压减支出用于保障民生支出缺口。多渠道筹措资金，确保养老金按时足额发放。加大住房保障投入，做好城镇老旧小区改造。
（五）全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。
全面实施预算绩效管理，统筹谋划全面实施预算绩效管理的路径和制度体系，研究制定营口市全面预算绩效管理的实施细则，强化绩效目标与预算编制一体化管理，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。扩大绩效管理范围，逐步将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的所有财政资金纳入绩效管理。健全预算绩效管理指标标准体系，开展重大财政政策和项目事前绩效评估试点工作，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可行。贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革工作，主动接受人大对预算编制、预算执行、预算调整及资金使用绩效全过程的依法监督。
2020年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标之年，财政工作将面对新的困难和挑战，我们要在市委的坚强领导下，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”，把握住发展新机遇，严格按照市十六届人大第四次会议的决议和要求，坚定信心，凝心聚力，克难攻坚，努力完成各项目标任务，为推动营口高质量发展作出新的贡献。
