——2021年1月24日在营口市第十六届
人民代表大会第五次会议上
营口市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向人代会书面报告全市和市本级2020年预算执行情况和2021年预算（草案），请各位代表审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，也是脱贫攻坚的决胜之年。一年来，面对突如其来的新冠肺炎疫情和错综复杂的国际形势，全市各级财政部门在市委、市政府正确领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，以更大的政策力度对冲疫情影响，财政收入保持稳定增长，财政支出不断优化，重点领域资金保障有力，真正发挥了稳定经济的关键作用。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成135.8亿元，增长2%，是2015年的1.3倍，“十三五”时期年均增长5.5%。其中：税收收入完成106.1亿元，增长0.4%；非税收入完成29.7亿元，增长8%，占一般公共预算收入的21.8%(全省非税占比排名第二位)。全市一般公共预算支出268.7亿元，增长6.2%，其中：民生性支出188亿元，占一般公共预算支出的70%。
2020年全市财政总收入479.2亿元，其中：一般公共预算收入135.8亿元，上级财政补助收入137.2亿元，调入资金38.3亿元，债务转贷收入123.7亿元，动用预算稳定调节基金16.5亿元，上年结转收入27.7亿元。全市财政总支出479.2亿元，其中：一般公共预算支出268.7亿元，上解支出41亿元，安排预算稳定调节基金17.2亿元，债务还本支出114.2亿元，结转下年38.1亿元。
2.市本级一般公共预算执行情况
市本级一般公共预算收入完成12.8亿元，增长32%（全部为非税收入）。市本级一般公共预算支出82.4亿元，增长9.2%，其中：民生性支出63亿元，增长17.2%，占一般公共预算支出的76.5%。
2020年市本级财政总收入120亿元，其中：一般公共预算收入12.8亿元，上级财政补助收入38.8亿元，县区上解收入21.9亿元，动用预算稳定调节基金9.7亿元，调入资金8亿元，债务转贷收入21.5亿元，上年结余收入7.3亿元。市本级财政总支出120亿元，其中：一般公共预算支出82.4亿元，上解上级支出6.4亿元，安排预算稳定调节基金9.6亿元，债务还本支出11.8亿元，结转下年9.8亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市政府性基金预算执行情况
全市政府性基金总收入70.9亿元，其中：政府性基金收入34.7亿元，下降18.7%（国有土地使用权出让收入27.3亿元，下降22.7%），上级补助收入8.7亿元，债务转贷收入21.8亿元，调入资金2.8亿元，上年结余2.9亿元。全市政府性基金总支出70.9亿元，其中：政府性基金支出53.8亿元，增长26%（用于国有土地使用权出让方面的支出26.1亿元，下降13.8%），债务还本支出9.7亿元，调出资金3.3亿元，年终结余4.1亿元。
2.市本级政府性基金预算执行情况
市本级政府性基金总收入20.8亿元，其中：政府性基金收入4.2亿元，下降34.7%（国有土地使用权出让收入0.9亿元，下降61.3%），债务转贷收入12.7亿元，上级补助收入3.5亿元，上年结余0.4亿元。市本级政府性基金总支出20.8亿元，其中：政府性基金支出15.4亿元，增长137.9%（用于国有土地使用权出让方面的支出0.6亿元，下降-13.9%），债务还本支出3.6亿元，调出资金1.6亿元，滚存结余0.2亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.全市国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算总收入8.51亿元，其中：国有资本经营预算收入0.58亿元，下降60%，上级补助0.02亿元，上年结余7.91亿元。全市国有资本经营预算总支出8.51亿元，其中：国有资本经营预算支出1.57亿元，增长530%，调出资金6.76亿元，结转下年0.18亿元。
2.市本级国有资本经营预算执行情况
市本级国有资本经营预算总收入6.89亿元，其中：国有资本经营预算收入0.23亿元，下降84.4%，上级补助0.02亿元，上年结余6.64亿元。市本级国有资本经营预算总支出6.89亿元，其中：国有资本经营预算支出0.35亿元，增长40.3%，调出资金6.4亿元，结转下年0.14亿元。
（四）社保基金预算执行情况
因2020年下半年企业养老金收支上划省统筹，全市失业、医疗、工伤等社会保险基金实行全市统筹。全市社会保险基金总收入77.5亿元，下降42.3%；全市社会保险基金支出78.1亿元，下降42.1%，下降原因主要是受企业养老保险省级统筹影响（仅统计2020年1-6月份收支）。当年结余-0.6亿元，滚存结余2.5亿元。
二、落实市人大决议及财政重点工作完成情况
2020年，财政部门认真落实市十六届人大第四次会议有关决议，在财政收支矛盾日益加大的情况下，难中求稳、负重前行，保证了财政收支平稳运行，较好的完成全年财政工作任务。
（一）积极筹措资金，坚决打赢疫情防控阻击战
新冠肺炎疫情发生以来，全市各级财政部门积极筹措调度资金，按照“特事特办、急事急办”的原则，会同相关部门落实疫情防控经费保障政策。全地区疫情防控共投入资金1.86亿元，其中：用于设备和防控物资补助0.87亿元；重症病区、发热门诊改造等基建支出0.2亿元；用于公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设0.26亿元；用于保障援鄂人员及疫情防控一线工作人员补助、奖励0.1亿元；用于其他医院防控能力提升0.43亿元。
（二）积极组织财政收入，确保全年收入稳定增长
受新冠肺炎疫情影响及减税降费政策实施，财政收入增长乏力。在市委市政府的正确领导下，财税部门积极采取措施，加大收入组织力度，确保一般公共预算收入稳定增长。一是加强收入征管，严格落实组织收入的主体责任，财税部门联动，每月进行税收分析，深挖增收潜力。二是加强非税收缴监管，多渠道盘活国有资产及清理非税欠缴资金，做到应收尽收。三是抢抓国家增加特殊转移支付和抗疫特别国债2万亿的政策机遇，与各有关部门密切配合，加大对上争取资金力度。全年共争取中央转移支付资金172亿元，同比增长10%，其中：特别转移支付资金7.4亿元、特别抗疫国债7.5亿元、中央预算内投资7.6亿元，有效缓解了财政支出压力。
（三）落实积极财政政策，助力企业复工复产
一是落实疫情期间阶段性减税降费政策，为企业减税降费26.5亿元。二是落实贴息担保等金融政策，为国家和省重点保障企业、三农及小微企业发放3.2亿元贷款给予财政贴息支持。三是落实企业失业保险稳岗返还政策，为500余家企业发放稳岗返还资金0.8亿元，有效维护了全市就业局势稳定。四是发挥创业投资引导基金撬动作用，投入财政资金1.3亿元，带动金融机构为市中小企业提供信贷支持超过36亿元。五是与金融机构、省农信担保公司搭建合作平台，为农户及下岗失业人员新增创业担保贷款1.8亿元，促进了实体经济稳步复苏。
（四）优化支出结构，兜底保障“三保”支出
一是坚持过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，全市压减非急需、非刚性支出11.3亿元，压减比例达51.84%，节约资金优先用于疫情防控及“三保”支出等方面。二是切实强化“三保”支出预算管理，确保资金及时足额拨付到位。全市县级“三保”实际支出90.2亿元，其中：保基本民生39亿元、保工资44亿元、保运转7.2亿元。三是多渠道筹措资金，保证了全市企业离退休人员的基本养老金按时足额发放。下半年养老金实行省级统筹，全市足额上缴省财力3.8亿元。
（五）加强政府债务管理，防范化解重大风险
一是坚决堵住违法违规举债“后门”，开展政府性债务风险防范化解专项行动，消除新增隐性债务风险。与相关银行积极对接，将到期隐性债务进行适当延长债务期限，通过借新还旧方式偿还隐性债务36亿元，缓释到期风险。二是落实系统债务和隐性债务化解计划，全年化解政府债务20.88亿元，完成省政府计划13.9亿元的150.2%。同时，积极争取财政部将鲅鱼圈区、西市区作为建制县区化债试点，争取中央资金111亿元，占全省275亿元的40%，将隐性债务置换为政府债务，有效降低债务利息支出。三是规范举债加快公共基础设施建设，积极争取新增债务限额支持。全市争取新增债券资金21.76亿元，比上年增加12.5亿元，增长135%，占全省发行量8.27%，新增债券资金总量在全省排名第四位，充分发挥新增债券资金在稳投资、扩内需、补短板方面的作用。四是切实做好政府债务还本付息工作，全年通过发行再融资债券方式偿还本金123.9亿元，支付利息30亿元，维护了政府良好信誉。
（六）加大民生支出，提高基本民生保障水平
全市一般公共预算民生支出188亿元，占总支出的70%，增长8.7%，其中：投入扶贫发展资金1.5亿元，确保建档立卡贫困人口30710人全部脱贫；投入教育资金28.6亿元，支持中小学教育、高等教育、职业教育和学前教育等发展。投入社会保障和就业资金64.6亿元，支持就业补助、抚恤、社会福利、退役安置、残疾人事业以及最低生活保障等工作；落实城乡居民低保和养老保险、医疗保险财政补助等提标政策，城市居民最低生活保障标准从590元增加到620元、农村居民基础养老金从85元提高到108元、城乡居民医疗保险的财政补贴标准从520元提升到550元；投入医疗卫生资金17.4亿元，支持抗疫救治、医疗卫生机构基础设施建设和医疗救助事业；投入节能环保资金6.9亿元，改善城乡生态环境；投入文化体育与传媒资金3.3亿元，推进图书大厦、广播电视技术中心等现代公共文化服务体系建设。
（七）加大争取政策试点力度，推动经济高质量发展
在争取中央资金支持的基础上，今年加大政策试点争取力度，获得突破性进展。（1）获批东北唯一一家国家骨干冷链物流基地，获得国家资金3200万元；（2）营口市鲅鱼圈区获批国家先进制造业和现代服务业融合发展试点；（3）获批东北唯一港口型国家物流枢纽建设城市，获得国家补助资金3400万元；（4）在深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市评审中名列全省第一名，获得中央奖励资金3000万元；（5）获批2019—2020年全国城市黑臭水体整治示范市，争取中央资金3亿元、地方政府债券资金5亿元；（6）向交通部、财政部积极争取营口自贸区至鲅鱼圈港疏港铁路建设项目补助资金预计5亿元，引导东北地区装备制造优势向营口转移；（7）积极与财政部对接，建立辽河入海口-营口入海口全流域生态维护大数据监控系统，为力争将此大数据建设项目列入省及国家“十四五”规划、争取中央资金和政府发行债券资金奠定有利基础。
（八）深化财税体制改革，提升预算管理水平
一是制定《全面实施预算绩效管理改革实施方案》，建立“预算绩效一体化”工作框架，为加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系打下坚实基础。二是进一步完善市与县（市）区财政管理体制，县（市）区、园区上解市级财力增量部分按30%比例返还，推动市与县（市）区财力稳步增长。三是深入推进教育领域、医疗卫生领域、科技领域、交通运输领域等财政事权和支出责任划分改革，进一步完善均衡性转移支付和县级基本财力保障制度，激励引导县（市）区加快科学发展。四是依法接受人大对支出预算和重大政策落实情况的监督，促进支出预算和政策更有利于保障和改善民生。
2020年，我市财政运行总体平稳，各项财政政策得到有效贯彻落实，但是我们也应清醒地看到，财政运行还面临一些困难和问题：一是受疫情、国家减税降费政策和经济下行压力叠加因素影响，财政收入增长乏力，财政支出进一步加大，收支矛盾加剧；二是可支配财力规模较小，“三保”需求不断增大，疫情防控和全面落实“六稳”、“六保”任务等急需刚性支出增加，市本级和县（市）区财政运行困难；三是政府性债务负担沉重，债务处于还款高峰期，还本付息压力大，存在风险隐患；四是部分专项资金分配使用的安全性、规范性和有效性有待提高。对于这些问题，我们必须高度重视，采取有效措施在今后的工作中认真加以解决。
三、2021年预算草案情况
2021年是“十四五”规划开局之年，开好局、起好步对于未来五年财政工作非常关键。2021年预算编制总体思路：坚持统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为的原则，更加突出以收定支，通过节支改善财政收支平衡状况。一是优先保障刚性支出原则。加大支出结构调整力度，全力保“三保”支出、保地方政府债券付息相关支出、保国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、保国家有关政策已明确必须由地方政府承担的据实结算支出、保市委市政府确定的民生实事工程等重点支出。二是坚决落实过“紧日子”原则。进一步压减一般性支出及“三公”经费，大力压减非急需非刚性支出。各部门预算支出坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，打破支出固化僵化、预算安排只增不减的格局。三是统筹使用各类资金原则。将上年结余、财政拨款、非税收入、上级补助收入和其他收入全部纳入预算单位收入来源，结余结转资金无需继续使用的，全部予以收回统筹使用。四是全面实行绩效管理原则。对重大财政支出政策和项目开展事前绩效评估，前移绩效关口，对成本与效果不匹配、超出经济社会发展水平和财政承受能力的政策和项目，不予纳入预算安排。
（一）一般公共预算草案情况
1. 全市一般公共预算收支预算
全市一般公共预算收入安排142.6亿元，增长5%，其中：税收收入111.9亿元，增长5.4%；非税收入30.7亿元，增长3.6%。加上上级财政补助收入67.9亿元、调入资金31.8亿元、上年结转38.1亿元，动用预算稳定调节基金17.2亿元、债务转贷收入134亿元，收入总计为431.6亿元。扣除上解支出37.5亿元、补助下级支出1.5亿元、债务还本支出134亿元，可供安排支出的规模为258.6亿元。
按照量入为出原则，全市一般公共预算支出安排258.6亿元，比上年预算增长6.3%。
2.市本级一般公共预算收支预算
市本级一般公共预算收入安排13.6亿元，增长6.4%。加上上级补助收入25.7亿元、县区上解收入21.3亿元、动用预算稳定调节基金9.6亿元、调入资金9亿元、债务转贷收入11.8亿元、上年结转9.8亿元，收入总计为100.8亿元。扣除上解支出4.9亿元、补助下级支出1.5亿元、债务还本支出11.8亿元，可供安排支出的规模为82.6亿元。
按照量入为出原则，市本级一般公共预算支出安排82.6亿元，比上年预算增长3%。
（二）政府性基金预算草案情况
1.全市政府性基金收支预算
全市政府性基金预算收入总计63.6亿元，其中：政府性基金预算收入44.2亿元，增长27.4%（国有土地使用权出让收入37.8亿元，增长38.7%），上级补助0.4亿元、上年结转4.1亿元、债务转贷收入14.9亿元。全市政府性基金预算总支出63.6亿元，其中：政府性基金预算支出31.7亿元，下降5.3%（用于国有土地使用权出让方面支出20.7亿元，下降2.6%），调出资金17亿元、债务转贷支出14.9亿元。
2.市本级政府性基金收支预算
市本级政府性基金预算收入总计22亿元，其中：政府性基金预算收入9.5亿元，增长125.3%，上级补助0.1亿元、上年结转0.2亿元、债务转贷收入12.2亿元。市本级政府性基金预算总支出22亿元，其中：政府性基金预算支出5.8亿元，下降6.1%，调出资金4亿元、债务转贷支出12.2亿元。
（三）国有资本经营预算草案情况
1.全市国有资本经营收支预算
全市国有资本经营预算收入总计0.25亿元，其中：国有资本经营预算收入0.07亿元，上年结余0.18亿元。全市国有资本经营预算支出总计0.25亿元，其中：国有资本经营预算支出0.03亿元，调入一般公共预算0.1亿元，滚存结余0.12亿元。
2.市本级国有资本经营收支预算
市本级国有资本经营预算收入总计0.21亿元，其中：国有资本经营预算收入0.07亿元，上年结余0.14亿元。市本级国有资本经营预算支出总计0.21亿元，其中：国有资本经营预算支出0.03亿元，调入一般公共预算0.1亿元，滚存结余0.08亿元。
（四）社会保险基金预算草案情况
全市社会保险基金收入预算29.1亿元（不含养老金，下同），下降62.5%；全市社会保险基金支出预算17亿元，下降78.3%。当年结余12.1亿元，滚存结余28亿元。
四、2021年财政政策和重点支持方向
继续实施积极的财政政策，推动高质量发展，聚焦辽宁经济社会发展“新”目标，优化财政支出结构，加大重点领域投入，为“十四五”迈好开局第一步提供有力的财政保障。
（一）保障基本民生支出，兜牢民生政策底线
足额安排人员工资和基本运转，保障城乡居民养老、医疗、特殊群体救助等基本民生支出，严格落实中央和省，市委、市政府明确的重点工作，确保“三保”特别是保工资不出问题。
（二）坚持创新驱动发展，建设数字营口智造强市
加快数字经济建设，超前布局第五代移动通讯、工业互联网、大数据中心等基础设施。大力发展数字经济，推进数字产业化和产业数字化。提高科技成果转移转化成效，加快建设“星火·链网”，促进数字经济和实体经济融合发展。强化科技金融服务，充分发挥政府资金引导作用，撬动金融资本和民间投资向科技成果转化集聚。
（三）支持提升供给质量，积极融入新发展格局
用好用足中央支持东北振兴政策，积极争取中央基本建设投资项目，加快城市更新改造。利用国家资源枯竭城市转型发展及海洋发展政策，提升营口在沿海经济带中的整体优势。统筹中央财政外经贸发展和省全面开放专项资金，落实招商引资激励机制，加快构建营口对外开放新格局。
（四）实施乡村振兴战略，促进农业农村优先发展
巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴战略。支持农村综合改革与建设，发展高标准农田建设及农产品精深加工。巩固粮食生产，促进农业高质量发展。加大动物疫病防控、农产品质量安全支出，确保农产品绿色安全。保障农业保险、涉农贷款担保等方面支出，为农民解除后顾之忧。
（五）推动绿色发展，建设生态文明体系
支持河流、大气、水土、清洁能源等综合环境治理，继续实施山水林田湖草生态保护工程，推进大型灌区改造等自然生态修复项目，守护青山绿水，建设生态文明。
（六）扩大教育文化投入，建设高质量文化教育体系
加快推进教育现代化、办好人民满意的教育。足额保障义务教育学校维修、翻建新建资金。改造升级全民健身示范广场、农民体育工程，新建城市健身路径，满足人民文化需求和增强人民精神力量相统一，不断提升文化软实力。
（七）支持统筹发展和安全，保障社会平安顺畅
足额安排公共安全支出，保障社会良好秩序；安排债务还本付息支出，维护政府良好信誉；安排预备费1亿元，应对不可预见支出，保障社会平安顺畅。
五、确保完成2021年预算收支任务工作措施
（一）统筹各类资金来源，努力做大政府财力
大力培植财源，强化收入征管，深挖增收潜力，切实做到应收尽收。加大资产盘活使用力度，清查行政事业单位的国有资产、办公用房等，采取再利用、出售拍卖等方式予以处置，处置收入全部纳入预算管理。积极争取上级财政转移支付资金和新增地方债券资金，支持经济和各项事业发展。
（二）建立应急保障机制，切实防范财政运行风险
强化对“三保”重点关注和债务红色预警等高危县（市）区调度力度，建立“三保”支出周调度和“专人专区”联络工作机制、以及债务风险日调度工作机制。积极与金融机构对接，用好用足缓释债务风险政策，提前制定应急处置预案，确保不发生系统性区域性风险。
（三）落实提质增效政策，提高财政资金使用效益
推进预算一体化改革，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高财政资金使用效益。主动接受人大对预算编制、预算执行、预算调整及资金使用绩效全过程的依法监督，狠抓工作落实。
2021年，面对更加复杂严峻的经济形势和日益加大的财政收支矛盾，财政工作也将面临诸多老难题和新挑战。我们要全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，坚持用全面、辩证的眼光分析当前经济形势，努力在危机中育新机、于变局中开新局，兼顾当前和长远，统筹谋划，综合施策，发挥好财政的基础和重要支柱作用，守住“六保”底线，推进“六稳”工作，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，以优异成绩庆祝建党100周年。
