各位代表：
　　 受市人民政府委托，现将营口市2017年预算执行情况和2018年预算（草案）提请本次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
        一、2017年预算执行情况
        2017年面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展任务，全市各级财政部门认真贯彻市委、市政府的决策部署，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，有效实施积极的财政政策，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行总体平稳向好，财政收入完成预期目标，刚性支出需求得到有效保障，有力支持了全市经济社会平稳健康发展。
       （一）全市预算执行情况
        1．一般公共预算。
        全市一般公共预算收入完成113.7亿元（快报数，下同），完成年度预算的102.4%，增长8.1%。其中：税收收入92.4亿元，增长11.8%；非税收入21.3亿元，下降5.7%。全市一般公共预算支出207.8亿元，增长5%。其中，民生性支出157.3亿元，占一般公共预算支出的75.7%。
        2017年全市财政总收入264.1亿元，其中：一般公共预算收入113.7亿元，上级财政补助收入104.2亿元，调入资金31.7亿元，上年结余收入14.5亿元。全市财政总支出264.1亿元，其中：一般公共预算支出207.8亿元，上解上级支出27.8亿元，安排预算稳定调节基金9.3亿元，调出资金0.4亿元，结转下年18.8亿元。
        2．政府性基金预算。
        全市政府性基金收入31.5亿元，完成年度预算的98%，增长6.1%。其中，国有土地使用权出让收入23.5亿元，增长4.5%。全市政府性基金支出24.1亿元，下降9%。其中，用于国有土地使用权出让方面的支出19.1亿元，下降7%。
        3．社会保险基金预算。
        全市社会保险基金总收入94.5亿元，完成预算112.6%，增长20%；全市社会保险基金总支出105.2亿元，增长7.3%。全市社保基金当年结余-10.7亿元。
       全市企业职工基本养老保险基金收入75.3亿元，完成预算115.4%，增长26.1%。其中：保费收入43.7亿元，增长31.8%；财政补助收入25.5亿元，增长19.8%。全市企业养老保险基金支出86.2亿元，增长8.4%。养老金当年结余-10.9亿元。
        4．国有资本经营预算。
        全市国有资本经营预算收入94万元，全市国有资本经营预算支出4.3亿元，用于弥补企业职工基本养老基金缺口。
        （二）市本级预算执行情况。
        1. 一般公共预算。
        市本级一般公共预算收入8.3亿元，下降25.7%。一般公共预算支出73亿元，增长1.6%。其中民生性支出57.8亿元，占一般公共预算支出的79.3%。
        2017年市本级财政总收入87.4亿元，其中：一般公共预算收入8.3亿元，上级财政补助收入28亿元，县区上解市财政收入22.8亿元，调入资金24.3亿元，上年结余收入3.9亿元。市本级财政总支出87.4亿元，其中：一般公共预算支出73亿元，上解上级支出1亿元，安排预算稳定调节基金8亿元，结转下年5.4亿元。
        2．政府性基金预算。
       市本级政府性基金收入15.4亿元，增长114.3%。其中，国有土地出让收入10.8亿元，增长221.7%。市本级政府性基金支出7.7亿元，增长150.2%。其中，用于国有土地使用权出让收入安排的支出、征地和拆迁补偿支出5.8亿元，增长549.4%。
       3．社会保险基金预算。
       市本级社会保险基金总收入40.8亿元，完成年初预算的100.9%，增长23.8%；市本级社会保险基金总支出48.5亿元，增长8%。市本级社保基金当年结余-7.7亿元。
       市本级企业养老保险基金收入31.7亿元，完成年初预算的101.1%，增长31.5%；其中，社保基金统筹保费收入13.3亿元，增长40.6%；财政补助收入16.7亿元，增长25.7%。养老保险基金支出39亿元，增长8.6%。养老金当期缺口7.3亿元。
       4．国有资本经营预算。
       市本级国有资本经营预算收入94万元，国有资本经营预算支出4.3亿元，用于弥补企业职工基本养老基金缺口。
       二、贯彻落实市人大预算审查决议情况
        按照市十五届人大第六次会议有关决议，2017年全市各级财政部门重点开展以下几项工作：
        （一）强化收入征管，努力提高收入规模和质量。一是严格落实收入目标任务责任制，年初签订收入责任状，将收入任务分解落实到各县（市）区、园区及财税等相关部门，做到措施到位、责任到人。二是强化税收征管保障，落实财税部门征管责任和各县（市）区政府的主体责任，实施联席会议制度和考核奖惩制度，完善社会综合治税机制，深化部门合作和社会参与，形成征管合力。三是深挖增收潜力，加强税收执行分析研判，监控重点行业和重点企业纳税情况，对主体税种及重点税源开展纳税评估和税务稽查，杜绝跑冒滴漏行为，确保收入及时足额入库。四是实事求是组织财政收入，严格控制税收减免缓，做到依法征收、应收尽收。五是加强非税收入管理，将非税收入全部纳入预算管理，加大非税收入统筹力度，增加政府可用财力。
        （二）大力培植财源，积极支持经济发展。一是转变对竞争领域投入方式，充分发挥财政股权（创业）投资基金的引导作用，吸引社会资本投入，重点扶持我市战略性新兴产业发展，促进经济结构调整和产业优化升级。二是加大支持现代物流、电商企业发展力度，推进现代服务业集聚区建设，促进现代服务业发展水平提升。三是落实财政奖补政策，充分调动各部门争取上级专项资金积极性，争取更多资金支持渔业、林业、城市公交等行业健康发展，支持外贸出口企业和农产品出口企业发展。四是全面落实各项减税降费政策，进一步减轻企业税费负担，坚持涉企收费政策公开，严格执行非税收入、涉企收费清单目录，做到目录之外无收费，全年为企业减负6.6亿元，有力激发了市场主体活力。
        （三）优化支出结构，切实保障和改善民生。财政部门严格落实市委、市政府的决策部署，坚持有保有压的原则，把保工资、保运转、保民生放在首位。一是压缩一般性经费支出。加强源头控制，从严控制运转经费等一般性支出，市本级一般性经费类支出压减比例达8.2%。二是增加“三农”投入，支持农业农村经济健康发展。投入6.8亿元，实施精准扶贫、农田水利建设、发放耕地地力保护补贴、农业土地治理、农村一事一议财政奖补村内道路和美丽乡村建设、扶持村级集体经济发展试点等。三是推进教育、文化、体育事业全面发展。投入6.9亿元，支持图书大厦、职业技术学院迁建、中等职业学校整合等项目建设，落实统一城乡义务教育经费保障机制，改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件，支持现代公共文化服务体系建设等。四是支持完善社会保障体系建设。投入近2.9亿元，落实促进就业各项政策，大力促进高校毕业生、农民工和就业困难人员等重点群体就业；投入4.9亿元，推进医药卫生保障体制改革，将城乡居民医疗保险财政补助年人均标准由每人每年420元提高至450元，将基本公共卫生服务经费补助由人均45元提高到50元；筹集养老金缺口28.2亿元，将企退职工人均养老金标准平均提高6.1%，确保及时足额发放；投入4.4亿元，将城乡居民最低生活保障标准分别提高5.6%和7.7%。五是保障重点民生工程建设。投入3.3亿元，保障市政府确定的24项重点民生工程顺利实施，提高了政府投资的综合效益。
        （四）深化财政改革，推进现代财政制度建设。一是完善预算管理制度，实施了《营口市本级预算管理办法》，规范预算编制、执行和监督行为；出台了《推进财政专项资金整合工作指导意见》，进一步优化财政资源配置；构建了全口径政府预算体系，政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度进一步加大，市本级国有资本经营预算调入一般公共预算使用4.3亿元，用于养老金补助；政府性基金预算调入一般公共预算4.4亿元，用于补充预算稳定调节基金，增加了政府可用财力。二是完善财政体制机制。在原高新区财政体制基础上，按照“全力支持、全力服务、政策倾斜”的原则，进一步完善了营口自贸区财政体制。同时明确了市属园区与行政区之间的财政分配关系，充分调动园区、行政区组织收入的积极性。三是推进预决算信息公开，在市政府和市财政局门户网站及时公开本级财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，并指导各县（市）区同步公开预决算信息，实现了全市预决算公开全覆盖。四是加强预算绩效管理，对总投入2.54亿元、10个重点项目的财政资金开展重点评价，为调整和优化支出结构及项目资金安排提供重要依据。五是推进国库集中支付电子化改革，强化预算执行管理，在全省、乃至全国率先实行了试点改革，进一步提升财政资金的监管水平。
        （五）强化债务管理，防范和化解政府债务风险。一是完善制度建设。制定了《营口市政府性债务风险应急处置预案》（营政办[2017]62号）、《政府性债务管理暂行办法》（营财债管[2017]200号），实时对政府债务进行监控，严禁突破政府债务限额。二是风险防控能力不断增强。严格控制政府债务增量，多措并举化解债务存量。通过推进组建企业集团、PPP项目合作、处置闲置资产等途径，全年化减政府性债务4亿元，划转政府偿债责任267亿元，完成省考核任务233.7亿元的114.2%，实现“政府负债”向“资产负债”转变，综合债务率下降17.5%。三是积极推进发行置换债券。全年发行置换债券177亿元，完成省考核任务150亿元的118.2%。累计发行置换债券696亿元，置换率达到85.4%，政府债务平均利率由7.2%下降至3.1%，每年可节约利息支出28亿元，政府债务风险总体可控。
       （六）全力筹集资金，确保养老金按时足额发放。2017年全市企业职工基本养老保险缺口达28.2亿元，支付压力巨大，全市各级财政部门通过增收节支、多方筹集资金等方式，保障了养老金按时足额发放。一是加大基金征缴力度。市政府印发了《营口市人民政府办公室关于进一步加强企业基本养老保险基金收支管理工作的通知》（营政办发〔2017〕8号），大大促进了灵活就业参保人员补费和缴费的积极性，保费收入大幅增长。二是加大财政投入。通过调整支出结构、压缩一般性支出、调入国有资本经营预算等一系列措施，弥补养老金缺口。三是多渠道筹集资金。通过以前年度资金结余调剂等方式筹集资金。
        2017年，全市财政工作取得了一定成效，但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前我市财政工作仍面临着一些新困难和新挑战：一是受经济下行压力影响，我市财政收入增长乏力；二是养老金收支缺口逐年增大，2018年预计缺口32.5亿元，财政收支矛盾更加突出；三是政府性债务负担沉重，化解政府债务任务艰巨；四是财税管理有待进一步加强。对这些问题，我们将采取有力措施，有针对性地加以解决。
        三、2018年预算草案
        2018年是贯彻党的十九大精神开局之年，也是实施“十三五”规划纲要承上启下关键之年，做好财政工作，对于推动全市科学发展，实现三年攻坚计划意义重大。全市各级财政部门将认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署，充分发挥财政职能作用，确保经济社会平稳健康发展。
      （一）指导思想和总体要求。
        2018年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大以及中央、省、市经济工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，积极落实“四个着力”、 “三个推进”要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，由高速增长转向高质量发展转变，继续实施积极的财政政策，确保实现稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标。加大财政资金统筹使用力度，保障基本民生支出，从严控制一般性支出；多渠道筹措资金，确保养老金及时足额发放；加强政府债务管理，有效防范债务风险，促进经济持续健康发展。
        （二）预算安排原则。
        按照《预算法》和省政府《关于印发辽宁省预算安排管理规定的通知》（辽政办发[2017]76号），以及《营口市本级预算管理办法》等规定，收入预算与经济社会发展水平相适应，充分考虑经济预期指标和各项增减收因素；支出预算坚持“先生活、后生产”原则，集中财力优先保障工资性支出、养老金发放、基本民生支出、基本运转支出和债务还本付息等方面刚性支出，着力压减一般性支出，增加财力补助等多种方式弥补财力缺口，确保各项政策性支出足额到位。
        （三）2018年全市预算安排情况。
        1．一般公共预算收支预算。
         全市一般公共预算收入安排122.8亿元，增长8%。其中：税收收入97.1亿元，增长5%；非税收入25.7亿元，增长21.1%。加上上级财政补助收入82.9亿元、调入资金20.8 亿元、上年结转18.9亿元，收入总计为245.4亿元。扣除上解上级财政支出29亿元、安排预算稳定调节基金5.7亿元、结转下年18.9亿元，可供安排支出的规模为191.8亿元。
         全市一般公共预算支出安排191.8亿元，增长10.9%。其中：上级专项转移支付安排的支出69.3亿元，地方财力安排的支出122.5亿元。
         2．政府性基金收支预算。
        全市政府性基金预算收入安排21.2亿元，下降32.6%；其中：土地使用权出让收入16.2亿元，下降31.2%。全市政府性基金预算支出安排17.8亿元，下降38.6%；其中：用于土地出让方面支出15.5亿元，下降18.8%。
        3.社会保险基金收支预算。
        全市社保基金预算收入安排85.2亿元，下降9.8%；全市社保基金预算支出安排111.4亿元，增长5.3%。全市社保基金当年预算结余-26.2亿元。
        全市养老金预算收入安排65.6亿元，下降12.9%；其中：保费收入36亿元，下降17.7%；财政补助收入28.4亿元，增长11.3%。全市养老金预算支出安排91.9亿元，增长6.6%。养老金当年预算结余-26.3亿元。
         4.国有资本经营收支预算。
        全市国有资本经营预算收入安排138万元，国有资本经营预算支出安排6.4亿元，主要用于弥补养老金缺口。
       （四）2018年市本级预算安排情况。
        1.一般公共预算收支预算。
        市本级一般公共预算收入安排13.7亿元，增长65.1%。加上上级财政转移性收入31亿元、县区财政上解市财政收入19.3亿元、调入预算稳定调节基金16亿元、上年结转5.4亿元，收入总计为 85.5亿元。扣除上解上级财政支出 3.5亿元、安排预算稳定调节基金6.6亿元、结转下年5.4亿元，可供安排支出的规模为70亿元。
        市本级一般公共预算支出安排70亿元，增长10.6%。其中：上级财政专项转移支付安排支出23.8亿元，市本级财力安排支出46.2亿元。
        2．政府性基金收支预算。
        市本级政府性基金预算收入安排4.9亿元，下降68.4%；其中：土地使用权出让收入1.6亿元，下降84.7%。政府性基金预算支出安排3亿元，下降8.2%；其中：用于土地出让方面支出1.3亿元，下降78%。
        3．社会保险基金收支预算。
        市本级社保基金预算收入安排36亿元，下降11.7%；社保基金预算支出安排49.8亿元，增长2.6%。社保基金当年预算结余-13.8亿元。
        市本级养老金预算收入安排26.8亿元，下降15.5%；其中：保费收入10.3亿元，财政补助收入16.2亿元。市本级养老金预算支出安排40.1亿元，增长2.9%。养老金当年预算结余-13.3亿元。
        4.国有资本经营收支预算。
        市本级国有资本经营预算收入安排138万元，国有资本经营预算支出安排6.4亿元，主要用于弥补养老金缺口。
        四、切实做好 2018 年预算执行和财政改革工作
        2018年，全市各级财政部门要把握开源节流、精打细算、的原则，坚持优体制、强管理、常监督基本要求，突出重点、强化措施，扎实做好六个方面具体工作任务。
        （一）培植和壮大财源，支持经济稳定健康发展。一是落实好各项减税降费政策，进一步清理和规范各类收费，减轻企业负担，促进企业降本增效。二是积极争取上级专项资金，力争有更大的突破，支持我市经济和各项事业发展。三是发挥好股权（创业）投资引导基金作用，围绕科技创新、转型升级和重点产业开展投资，以投贷联动、投债联动等方式，充分发挥好引导基金在孵化产业发展上的突出作用。四是落实招商引资政策，包装、推进基础设施、公用事业、公共服务等一批PPP项目，完善PPP相关制度，规范项目流程；注重地方政府财力承受能力，优化项目结构，减轻财政支出压力。
        （二）坚持依法组织收入，确保财政收入与经济增长相适应。一是完善征收管理机制。按照全市财政收入目标制定收入预算计划，层层分解落实征管责任，细化征管措施，建立全员参与、人人有责的组织收入工作机制，确保均衡入库。要认真贯彻执行国家各项税收政策，实事求是依法组织征收。要切实加大征管稽查力度，强化餐饮业、温泉旅游业税源监管，充分挖掘征收潜力、增收空间，做到应收尽收。二是建立财税工作部门联动机制。进一步完善综合治税体系，强化部门联动，实现平台单位资源、数据等信息的全面互通。建立财税征管联席会议制度，定期分析解决问题。三是加强税源分析，准确判断经济走势，准确掌握税源变动情况，搞好收入监测分析，为科学编制财政收入预算和各级政府决策提供有力依据。
        （三）强化支出预算管理，提高财政资金使用效益。一是增强预算的刚性约束。严格执行《预算法》，坚持量入为出、有保有压、厉行节约、收支平衡原则，实行零基预算，推进中期财政规划，确保收支平衡。要按照“先有预算、后有支出”的要求，确保预算的严肃性。二是不断优化支出结构。大力压缩一般性支出，坚决做到“三公”经费只减不增。要按照保工资、保运转、保民生、保重点支出顺序，将有限的资金用于重点领域和关键环节，真正把钱用在“刀刃”上。三是规范部门预算管理，推动预算管理制度化、精细化。要强化部门预算编制管理，规范部门预算执行流程，严格控制预算追加。
        （四）加强政府债务管理，坚决守住不出现系统性风险的底线。一是增强风险防范意识。积极推进各项化债措施，不断增强债务风险可控能力。二是强化债务限额管理。坚持“开前门、堵后门”的改革思路，坚决制止地方政府违法违规举债、融资、担保行为，严格政府债务的限额管理和预算管理。三是加快推进地方政府债券置换工作。对于尚未置换的银行贷款类和公开市场类债务，加大工作力度，努力实现提前置换，节约债务成本，防范债务风险。
        （五）加强社保基金管理，防范社保基金支付风险。一是加大弥补养老金缺口的财政投入力度。按照“分级统筹、分灶吃饭”的养老保险管理体制，明确职责，采取增加财政投入、加速国有资本变现、清理优惠政策等措施，多渠道筹措资金，全力弥补养老金收支缺口，确保及时足额发放。二是努力做好保费征缴工作。进一步强化养老金的保费征缴，加大企业欠费清收力度，确保应收尽收。三是加强社保基金支出管理。严格按照标准确认、发放养老保险待遇，严禁超标准、超范围支付，把好养老金的“出口”。
        （六）深化各项财政改革，助力经济社会健康发展。一是推进财政事权和支出责任划分改革。明晰市级政府职能范围，合理界定政府与市场、社会及不同层级政府之间的关系，清理调整市与县（市）区事权和支出责任，逐步解决公共服务“越位”、“缺位”和“错位”的问题。二是全面推进财政体制改革。重点调整和完善乡镇（街道）财政管理体制，建立“市级统一抓指导、县乡实行分级管理”的财政激励机制，切实解决现行乡镇（街道）财政管理体制存在的弊端，补齐乡镇（街道）财政管理体制机制短板，促进我市县域经济快速、协调发展。三是全面深化预算管理制度改革。建立健全完整的预算体系，细化预算编制，加强全口径预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，确保财政资金使用效益的最大化。四是深化国库管理制度改革。健全财政国库监控功能，全面推进市级国库集中支付电子化管理改革试点工作，切实提高国库管理的针对性和有效性，防范财政资金运行风险。五是推进政府购买服务改革。坚持政府购买服务改革正确方向，积极扩大政府向民营企业购买服务范围，规范政府购买服务预算管理，严格按照规定范围实施政府购买服务，促进政府职能转变，改善公共服务供给。
2018年财政增收节支保平衡的任务十分艰巨，财政工作面临的形势依然严峻。面对新的形势和任务，我们既要正视当前财政工作中的种种困难，又要看到当前发展的机遇和有利条件，保持定力，切实增强发展信心，以更加精准有效的举措，扎实做好各项工作，努力完成全年预算收支任务，为全面实现2018年经济社会发展目标，促进我市经济社会平稳健康发展做出新的更大的贡献！