2015年， 市财政局在市委、市政府的正确领导下和市人大、市政协的监督指导下，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕市委、市政府的中心工作，进一步转变理财观念，拓宽 理财视野，创新理财思路，主动适应经济发展新常态，深入开展“三严三实”专题教育，积极落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”各项政策措 施，切实发挥了财政部门基础和重要支柱作用，促进了全市经济社会平稳健康发展。

（一）做实财政收入，提高收入质量。2015年，面对我市经济下行、财政收入放缓的巨大压力，财政部门积极主动采取有力措施，努力提高收入质量，增加政府可用财力，全年完成一般公共预算收入104.2亿元，为年初预算的65%，比去年下降35%，收入总量和增幅居全省第四位。一是以做实收入为目标，落实目标责任、加强调度。将实体税收目标分解到各市（县）区、各部门，按月进行分析调度，严格要求财政收入实事求是，不含水分。二是加强了对重点行业、骨干企业、主要税种的税源监控，充分挖掘增收潜力，强化零散税源管理，实现了应收尽收。三是推进综合治税，强化综合治税平台建设，进一步完善以信息化为依托的现代税收征管体系，有效堵塞了税收征管漏洞。四是加强政府平台收入和非税收入管理，收入质量大幅度提高，收入结构更趋合理。涉土税收占比21.6%，减少20个百分点；财政部门非税占比16.8%，减少5.7个百分点。

（二）支持经济发展，培植新的经济增长点。发挥财政部门在宏观调控中的重要作用，落实积极的财政政策，加大财政投入力度，扶持新兴产业发展，为我市经济持续健康发展打下了坚实基础。一是全面贯彻落实国家对小微企业税收优惠和涉企收费减免政策，最大限度地减轻企业负担、降低企业成本，全年共为企业减免各项税费3.6亿元。二是支持房地产企业促销售、去存量。全年各级财政共投入1378万元用于秋季房交会购房补贴，扩大了房地产销售。三是支持产业结构调整。全年投入产业扶持、技改贴息、科技创新等各项资金4.5亿元，大力支持自主创新和战略性新兴产业发展，进一步优化了我市产业结构。四是创新财政资金投入方式。进一步整合各类专项资金，变“直接补贴”为“股权投资”，安排1亿元注册资金，支持成立营口创业投资引导基金有限公司，吸引社会资本投入，加快新兴产业培育发展。

（三）优化支出结构，保障重点民生支出。全市公共财政预算支出170亿元，其中民生支出达到130.8亿元，占一般公共预算支出的76.9%。一是支持“三农”发展。投入近1.7亿元，推进高标准农田、产业化经营等项目建设；发放农资综合补贴和种粮补贴1.1亿元，支持粮食生产和粮食流通体系建设；投入2.3亿元，推进一事一议财政奖补村内道路建设和宜居乡村建设。二是推进教育、文化、体育事业全面发展。投入16.5亿元，健全义务教育经费保障机制，推进教育资助体系建设，支持高校学科建设；投入1亿元，支持文化设施和体育活动场所建设，进一步完善现代公共文化体育服务体系。三是提升就业和社会保障水平。投入1.6亿元，落实国家和省促进就业各项政策；发放小额担保贷款及农村妇女创业贷款1.35亿元，保障下岗失业人员再就业和妇女、青年创业；连续11年提高企业退休人员养老金标准；投入4.3亿元，保障全市13.1万城乡低保对象基本生活。四是保障重点民生工程及项目建设。统筹15.8亿元，保障市政府确定的8项重点民生工程顺利实施；投入4.6亿元，继续支持保障性安居工程建设；投入0.7亿元，落实节能减排政策，支持“蓝天、碧水、青山”工程建设。五是保障各项专项资金拨付到位。积极整合各类资金，把历年陈欠的各类专项资金拨付到位，涉及市本级的2.1亿元公共卫生补助、7700万元水利专项和8183万元保障性住房补助等市以上陈欠近4亿元资金已全部拨付到位。

（四）全面深化财政改革，推进现代财政制度建设。以贯彻落实新预算法为抓手，着力改进预算管理、完善税收制度、明确事权和支出责任。一是完善政府预算体系，加快预算管理制度改革。进一步加大对政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，增加政府可用财力。二是强化预算约束和执行管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，预算未安排事项一律不予支出，执行中确需追加事项，严格履行相关程序。三是完善预算信息公开制度，进一步细化公开内容。2015年预算信息和2014年决算信息已全部公开，并按要求细化公开到支出功能分类的项级科目，公开率达到100%，得到财政部驻辽宁专员办的高度认可，并通过财政部内参给予表扬。四是深化国库管理制度改革。积极推进乡镇国库集中收付制度改革，完善市本级预算执行动态监控管理办法，加强对预算单位执行公务卡强制结算目录情况的监督检查，建立健全统一的非税收入收缴管理体系，财政资金的安全与效率得到提升。五是积极落实“营改增”工作。按要求完成交通运输业、现代服务业、铁路运输业、邮政业、电信业等5个行业的“营改增”试点工作，5个行业增值税累计入库8.8亿元，其中2015年入库3.9亿元。六是推进政府购买服务改革。制定了《营口市政府购买服务管理办法》，修订了《政府采购集中采购目录及相关限额标准》，将政府购买服务项目纳入政府采购集中采购目录管理，并在公用设施养护服务、公务用车保险服务及土地评估委托评价服务等方面开展了试点工作。七是推进简政放权。向城区下放了土地出让收入管理权限，在减少管理层级、提高决策执行效率的同时，进一步壮大了各区（园区）财政实力，使其财权与事权更加匹配，释放了城区发展动力和活力。

（五）加强政府性债务管理，防范政府信用风险。以防范和化解政府性债务风险及政府信用风险为目标，严控增量、化解存量，保证了全年227.1亿元到期政府性债务及时偿还。一是制定了《营口市政府性债务风险应急处置预案》，建立和完善债务管理考核问责机制。严格控制新增地方政府性债务，限定地方政府举债程序和资金用途，避免用于政府经常性支出和上新项目、铺新摊子。二是积极争取地方政府债券置换到期政府债务。共争取三批地方政府债券232.9亿元，有效地防范和化解了债务风险。三是通过办理银行贷款展期、争取过桥贷款、调整贷款利率等方式，进一步加大偿债资金筹措力度，降低债务成本，确保按时足额偿还到期债务本息。四是推广运用政府和社会资本合作模式，拓宽基础设施建设和公共服务项目投融资渠道，提高政府公共服务质量和效率。现已实施PPP项目2个，投资总额35亿元。

（六）加大财政监管力度，确保资金安全高效运行。通过完善规范有序、安全高效的监管机制，进一步提高了财政资金使用效益。一是加强内控制度建设。制定了《关于推进财政管理内部控制建设工作的指导意见》和《市级财政资金拨付管理内部操作规程》、《专项资金申报内部管理流程》、《罚没物品管理办法》、《回收物品管理办法》、《财政票据发放、回收核查管理工作程序》等规章制度，进一步强化了风险防控，确保了财政资金安全。二是加强预算绩效管理。财政性资金项目支出全部编制绩效目标，纳入预算绩效管理体系，实行动态监控，并对执行结果进行绩效评价。对不能按要求完成考评任务的部门，原则上不予安排2016年项目；对不能达到绩效目标的单位，适当调减或收回已安排的预算指标，确保了财政资金的正确投向。三是加强政府投资工程预决算审核。全年审核工程项目262项，报审金额15.8亿元，审定金额13.9亿元，核减支出1.9亿元，核减率12%。四是规范政府采购行为。完善政府采购制度，加强招投标监管，严控采购流程，全年实施政府采购预算4.99亿元，实际支出4.41亿元，节约资金0.58亿元，节支率11.6%。五是加强财政监督检查。积极开展全市各级财税部门收入质量自查自纠工作，共纠正全市不合规财政收入合计27.7亿元。六是盘活财政存量资金, 加大结转结余资金统筹使用力度。全市财政部门共收回各部门结转结余资金4.7亿元，按规定全部统筹用于急需领域支出。七是强化行政事业单位资产管理，整合行政事业资产，建立动态监管机制，促进资源合理有效配置。八是落实权责清单制度。面向社会公开我局行政职权和对应责任事项清单12大项35小项，公开行政权力运行流程35项，主动接受社会监督，有效防控廉政风险。

（七）强化目标管理，推进工作落实。以目标责任考核为抓手，认真谋划全局工作任务，全面推进工作落实，提升工作水平。一是完善考核指标体系。根据全市绩效考评工作要求，制定了《2015年度营口市财政局绩效考评工作落实方案》，科学量化工作指标，并纳入2015年度综合考核目标体系，实现了对我局业务工作及承担的省、市绩效考评工作的全覆盖。二是严格考核评比。严把过程节点，采取量化考核、民主测评等方式，严格查验赋分，有效推进了各项考评工作任务的落实。三是注重考评结果运用。将考核结果作为评先评优、职级晋升及干部调整的重要依据，做到以绩显位、以绩定位、以绩升位，营造了创先争优的良好局面。

（八）加强机关党建工作，提高为民服务水平。严格按照党要管党、全面从严治党的要求，深入落实上级党委各项工作部署，不断提高机关党建工作的科学化水平。一是开展“解放思想”大讨论活动。通过组织专题研讨和调研，撰写体会文章，营造了解放思想、转变观念的浓厚氛围，进一步增强了财政干部分析财政发展形势和破解财政发展难题的能力。二是开展“三严三实”专题教育。通过组织开展一把手讲党课、专题研讨、民主生活会等系列教育活动，和“党员干部进社区”、“党员活动日”等实践活动，进一步提高了党员干部的党性修养，树立了从严从实的工作标准，形成了求真务实的机关工作作风。三是推进服务型机关建设。通过搭建政民互动平台，拓宽服务渠道，进一步增强了机关干部主动服务基层、服务群众的意识和能力。全年受理民心网投诉案件17件，获15星评价一件，五星评价10件，满意率100%；受理“会计之窗”咨询投诉270余件，全部及时办结并反馈，满意率100%；根据离休干部提出的简化医疗费报销手续的建议，追加预算1300万元用于预拨老干部医疗费用，取消了个人垫付，获得群众一致好评。

（九）加强队伍建设，提高干部综合素质和能力。立足全面推进财政工作，努力打造政治过硬、业务熟练、作风优良的财政干部队伍。一是做好干部选拔任用工作。严格执行干部选拔任用有关规定，严格履行组织程序，提拔中层干部10人，交流使用中层干部5人，做到了人岗相宜、人尽其才，营造了风清气正干事创业的良好环境。二是开展干部教育培训工作。全年选送31名科级以上干部参加组织部门培训，分批次对全市财政系统500余名在职干部进行了业务培训，进一步提升了财政干部的综合素质和业务能力。三是开展廉政教育活动。组织观看警示教育片、参观廉政教育基地，提高了财政干部勤政廉政意识，自觉做到拒腐防变、廉洁自律。四是开展普法宣传教育活动。重点学习了公务员法、行政许可法、行政处罚法、行政复议法等行政法和预算法、会计法、政府采购法等财政法，开展了普法知识竞赛活动，进一步提高了财政干部的法治意识，增强了依法行政、依法理财能力。

一年来， 面对经济发展新常态，我市财政工作取得了实实在在的成效，但是，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前我市财政工作仍面临着一些新困难和新挑战。主要 表现在：一是当前国内外经济形势复杂多变，制约经济发展的因素增多，财政收入增长乏力；二是转方式调结构、统筹城乡发展和提高民生福祉对财政保障能力的要 求更高，财政收支矛盾仍然突出，财政保障和支撑能力偏弱；三是政府性债务负担沉重，还本付息压力巨大；四是财政资金使用效益尚需提高，需要进一步强化绩效 管理，提高资源配置水平。对这些问题，今年我们必须进一步采取有力措施，有针对性地加以解决。

二、2016年工作安排

今年是实 施“十三五”规划的开局之年，是推进结构性改革的关键之年，做好今年的各项工作，对于推动营口科学发展，实现“十三五”全面振兴意义重大。我们必须解放思 想、保持定力，既要认清财政改革面临的严峻挑战，又要认清财政发展面临的发展机遇，牢牢把握财政发展改革工作的主动权。要牢固树立创新、协调、绿色、开 发、共享的发展理念，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神和市委、市政府各项决策部署，全面深化财政体制改革，大力推动供给侧改革，充分发挥财政职 能作用，切实保障我市经济社会平稳健康发展。

今年，全市一般公共预算收入预期目标为103.1亿元，增长3%。其中税收收入84.5亿元，增长3%；非税收入18.6亿元，增长3%，财政部门组织的非税收入比重为15.1%。全市一般公共预算预计支出175亿元，增长3%。

为实现上述目标，今年要重点做好以下几方面工作：

（一）壮大财政实力，推进发展财政建设。狠抓财源建设，促进财政收入总量增长、结构优化、质量提升，进一步增强政府财政调控能力，推动经济社会又好又快发展。一是创新财政投入方式，更好发挥财政资金对民间投资的带动作用。统筹使用财政资金，支持企业加快转型升级步伐，大力扶持企业发展，培育和壮大地方财源。二是狠抓收入征管，确保收入稳定增长。加大对重点行业及重点税源的跟踪监控力度，及时掌握税源动态，提高分析监控能力，确保应收尽收。强化小税种和零星税源征管工作，切实增加政府可用财力。三是加强非税收入管理，挖掘非税收入增收潜力，确保各项非税收入及时足额征收入库。四是强化财政调控功能，支持经济转型升级。继续积极向上争取各类产业发展扶持资金，发挥财政资金的引导带动作用，支持加快新兴产业培育发展，支持现代服务业发展壮大。

（二）优化支出结构，推进民生财政建设。继续加大积极财政政策力度，统筹使用财政资金，适度增加必要的财政民生支出和政府投资项目支出。一是健全财政支农政策，促进农业可持续发展。将农资综合补贴、农作物良种补贴和种粮农民直接补贴整合为农业支持保护补贴；支持农田水利建设，加强高标准农田建设；加大农村扶贫开发力度，投入扶贫攻坚项目资金600万元，实施精准扶贫、精准脱贫。二是加大教育投入。推动义务教育均衡发展，完善城乡义务教育经费保障机制，建立健全中高职院校生均经费保障制度。三是完善社会保障制度，保障和改善民生。完善创业扶持政策，加强对灵活就业、新就业形态的支持；继续深化医药卫生体制改革，推进卫生事业健康发展。四是加大对生态文明建设的投入。积极落实《水污染防治行动计划》，增加水污染防治财政投入；拟投入11.34亿元，支持棚户区和老旧小区改造；继续支持“青山、绿水、蓝天”工程，切实改善城乡生产、生活环境。五是统筹用好各类资金，切实保障政府重点实事工程建设，提高政府投资综合效益。拟投入27.35亿元，其中市本级安排2.73亿元，确保项目顺利实施。

（三）深化财政改革，推进创新财政建设。积极推进各项财政改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是完善政府预算体系，加大对政府性基金预算和国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是继续抓好财政存量资金收回使用工作，对结余资金和连续两年未使用的结转资金一律收回统筹使用；对不足两年的结转资金，要加快预算执行，也可按规定用于其他急需领域。三是推进中期规划管理，提高预算管理的科学性。改进年度预算控制方式，审核预算的重点由平衡状态向支出预算和政策拓展。四是进一步巩固国库集中支付改革，增强预算执行的时效性和均衡性。五是稳步推进预算信息公开，细化政府和部门预算公开内容，加大“三公经费”公开力度。六是完善预算绩效管理体制，建立评价结果与预算安排、资金拨付相结合的激励约束机制。七是继续深化政府采购制度改革，积极发挥政府采购的政策功能。

（四）加强政府性债务管理，推进安全财政建设。进一步加强债务动态监管，严格执行新预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理的有关规定，完善债务管理制度，有效防范债务风险。一是控制新增债务。切实将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，各级财政部门要统筹使用财政资金，将政府性债务还本付息、债券发行费用纳入全口径预算管理。二是多渠道筹集资金，化解存量债务。努力多争取地方政府债券，做好存量债务置换工作。积极推广政府和社会资本合作（PPP）模式。三是完善债务风险预警机制，全面构建地方政府债务监管体系。加强日常分析调度，建立债务统计报告制度，提前做好债务风险预判工作，切实防范和化解债务风险。

（五）严格依法理财，推进法治财政建设。严格按照法规制度行使权力、规范理财，全面提高财政工作的法制化、规范化水平。一是依法依规组织财政收入。依法组织税收和非税收入，严格贯彻依法行政原则，清理规范税收和非税优惠政策，准确把握优惠政策适用范围和期限，坚决做到依法征收、应收必收，应免必免。二是全面落实预算法要求，强化预算约束。切实做到先有预算，后有支出。三是建 立健全财政内控制度，规范行政权力运行。抓住定岗定责、流程控制、细化风险、控制节点、加强监督、强化问责等六个关键点，建立健全财政内控制度，实现财政 管理控制的程序化和常态化，严格按照财政行政权力清单和法定界限行权用权，自觉接受监督，规范权力运行，防范各类业务风险。四是强化监督检查，严肃财经纪律。有计划有重点开展财政收支情况监督检查，促进依法依规理财用财，确保财政收入质量，提高资金支出效益，对发现的违规违纪行为坚决依法依规严肃处理。

（六）提高服务质量水平，推进服务型财政建设。按照服务发展、服务基层、服务人民群众的要求，加强服务机制建设，提高干部服务能力，树立财政部门为民、务实、清廉的良好形象。一是完善服务机制。建立健全岗位责任制、AB岗工作制、服务承诺制、首问负责制、一次性告知制、限时办结制、责任追究制等制度。二是优化工作流程。进一步梳理业务工作流程，优化审核审批环节，缩减办事时限。特别是要严控专项资金审核拨付时间，做到“早分配、早报批、早拨付、早到位”，杜绝财政资金滞留现象，确保财政资金及时发挥应有效益。三是改进机关工作作风。严肃机关工作纪律，落实从严从实要求，力戒办事拖拉、推诿，不作为、乱作为等行为，建设“勤政、廉洁、务实、高效”的财政机关。四是提高干部素质能力。积极创新干部教育培训机制，开展多层次、多渠道的干部教育培训，提高干部业务能力；按照党风廉政建设责任制要求及任务分工，认真落实惩防腐败体系建设，增强干部廉洁自律意识，确保财政干部和财政资金安全。