《2013年营口年鉴》
财政篇

      【营口市财政预算执行情况】2013 年，由于受国际、国内经济不景气的影响，全市财政收入面临严峻的形势。财政收入增幅放缓，财政支出压力巨大，收支矛盾异常尖锐突出。在市委、市政府的坚强 领导和科学决策下，财政部门妥善应对经济环境变化给财政带来的冲击和影响，准确研判和正确把握当前财政经济形势，切实增强财政工作的前瞻性、针对性和有效 性，积极应对、攻坚克难，加强收入调度，落实收入目标，制定增收措施，强化财政管理，有效保障了民生及重点支出，财政收入总量和增幅在全省保持相对稳定位 次，为全市经济社会发展提供了重要的财力保证和支撑。2013年营口市地方财政总收入262.7亿元，完成年度预算263.5亿元的99.7%，同比增收 26.6亿元，增长11.3%。上划中央收入78.4亿元，完成年度预算71.4亿元的109.8%,同比增收12.5亿元，增长19%。其中，公共财政 预算收入完成184.3亿元，完成年度预算201.6亿元的91.4%，同比增收14.3亿元，增长8.4%。2013年，营口市全地区公共财政预算支出 247.8亿元，完成年度预算261.494.8%，同比增支26.8亿元，比上年增长12.1%。
      【公共财政预算收支分级完成情况】2013年，营口市本级公共财政预算收入4.5亿元，完成年度预算 9.2亿元的48.9%，同比减少3.9亿元，下降16.5%；盖州市公共财政预算收入22.8亿元，完成年度预算27.4亿元的83.2%，同比增收 1.7亿元，增长8.1%；大石桥市公共财政预算收入收入27.9亿元，完成年度预算28.7亿元的97.2%，同比增收1.8亿元，增长6.9%；老边 区公共财政预算收入30.8亿元，完成年度预算33.8亿元的91.1%，同比增收3.5亿元，增长12.8%；站前区公共财政预算收入24.4亿元，完 成年度预算26.5亿元的92.1%，同比增收3.2亿元，增长15.1%；西市区公共财政预算收入6.5亿元，完成年度预算8.8亿元的73.9%，同 比减少1亿元，下降13.3%；经济技术开发区公共财政预算收入46.8亿元，完成年度预算48.9亿元的95.7%，同比增收4.3亿元，增长 10.1%（其中：熊岳镇公共财政预算收入10.3亿元，完成年度预算11.7亿元的88%，同比增收0.1亿元，增长1%）；沿海产业基地公共财政预算 收入15.1亿元，完成年度预算16.2亿元的93.2%，同比增收1亿元，增长7.1%；高新技术开发区公共财政预算收入1.7亿元，完成年度预算 1.7亿元的100%，同比增收0.2亿元，增长13.3%；中小企业园区公共财政预算收入3.6亿元，完成年度预算0.5亿元的720%，同比增收 3.2亿元，增长800%。
      2013年，营口市本级公共财政预算支出54.5亿元，完成年度预算63.1亿元的86.4%，同比减少2亿元，下降3.6%；盖州市公共财政预算支出 42.1亿元，完成年度预算46.6亿元的90.3%，同比增支11.7亿元，增长38.5%；大石桥市公共财政预算支出40.3亿元，完成年度预算 40.4亿元的99.8%，同比增支1.5亿元，增长3.9%；老边区公共财政预算支出26.4亿元，完成年度预算26.4亿元的100%，同比增支 4.4亿元，增长20%；站前区公共财政预算支出17.3亿元，完成年度预算17.3亿元的100%，同比增支1.4亿元，增长8.8%；西市区公共财政 预算支出6.2亿元，完成年度预算6.2亿元的100%，同比减支1亿元，下降13.9%；经济技术开发区公共财政预算支出40.6亿元（其中含熊岳镇 10.3亿元），完成年度预算40.9亿元的99.3%，同比增支5.8亿元，增长16.7%；沿海产业基地公共财政预算支出14.9亿元，完成年度预算 14.9亿元的100%，同比增支0.5亿元，增长3.5%；高新技术开发区公共财政预算支出1.6亿元，完成年度预算1.6亿元的100%，同比减支 9.6亿元，下降85.7%；中小企业园区公共财政预算支出3.8亿元，完成年度预算3.8亿元的100%，同比增支3.55亿元，增长1420%
      【公共财政预算收入分项完成情况】2013年，营口市公共财政预算收入完成184.2元（其中税收收入 总额137.3亿元，非税收入总额46.9亿元，）完成年度预算的91.4%,增收10.1亿元，增长8.3%。其中：市本级收入4.5亿元，完成年度预 算的48.9%，同比减少3.9亿元，下降16.5%；县区级收入179.7亿元，完成年度预算93.4%，增加17.9亿元，增长11.1%。
      税收收入完成情况。2013年营口市公共财政预算收入中的各项税收收入137.3亿元，同比增收 10.3亿元，增长8.1%。其中：增值税12.1亿元，增长29%；营业税31.6亿元，增长5.3%；企业所得税10.7亿元，增长25.5%；个人 所得税1.9亿元，增长22.1%；资源税0.9亿元，下降40%；城市维护建设税6.5亿元，增长18.2%；房产税3亿元，增长12.2%；印花税 1.4亿元，下降6.7%；城镇土地使用税33.4亿元，增长7.7%；土地增值税5.9亿元下降47.3%；车船税1.2亿元，增长9.1；耕地占用税 16.3亿元，增长70%；契税12.4亿元，下降8.8%。
      非税收入完成情况。2013年营口市公共财政预算中的非税收入总计46.9亿元，比上年增加3.7亿 元，增长8.4%，占全年财政预算总收入的25.5%。其中：专项收入4.1亿元，增长13.9%；行政事业性收费收入14.3亿元，增长7.5%；罚没 收入 1.8亿元，下降37.9%；国有资本经营收入12亿元，增长29%；国有资源（资产）有偿使用收入11.1亿元，下降9.8%；其他收入3.7亿元，增 长105.6%。
      【公共财政预算支出分项完成情况】　2013年，营口市公共财政预算支出247.8亿元，完成年度预算 261.4亿元的94.8%，同比增支26.8亿元，比上年增长12.1%。市本级公共财政预算支出54.5亿元，完成年度预算63.1亿元的 86.4%，同比减少1.7亿元，下降3%。县（市）区公共财政预算支出193.2亿元，同比增支28.3亿元，增长17.2%。
      各项支出情况：一般公共服务支出24.6亿元，同比增支0.7亿元，增长2.9%；国防支出0.3亿元，与上年相同；公共安全支出10.2亿元，同比增支 0.2亿元，增长2%；教育支出29..8亿元，同比减少5.3亿元，下降15.1%；科学技术支出3.8亿元，同比增支0.3亿元，增长8.6%；文化 体育与传媒支出3亿元，同比增支0.4亿元，增长15.3%；社会保障和就业支出39.4亿元，同比增支4.1亿元，增长11.6%；医疗卫生支出 15.7亿元，同比增支1.5亿元，增长10.6%；节能环保支出2.3亿元，同比减少1.2亿元，下降34.3%；城乡社区服务支出52.7亿元，同比 增支19.6亿元，增长59.2%；农林水事务支出16亿元，同比增支1.4亿元，增长9.6%；交通运输支出7.4亿元，同比减少0.5亿元，下降 6.3%；资源勘探电力信息等事务支出23.6亿元，同比增支7.3亿元，增长44.8%；商业服务业等事务支出2.6亿元，同比增支0.6亿元，增长 30%；金融监管等事务支出0.2亿元，同比减少0.1亿元，下降33.3%；国土资源气象等事务支出1.6亿元，同比减支0.1亿元，下降5.9%；住 房保障支出11亿元，同比减少3.1亿元，下降22%；粮油物资储备事务支出0.1亿元，同比减少0.3亿元，减少75%；国债还本付息支出1.9亿元， 同比增支0.2亿元，增长11.7%；其他支出1.3亿元，同比增长1亿元，增长333.3%。
      【财政收支平衡情况】　2013年营口市全地区财政总收入298.9亿元，总支出286.9亿元，滚存结余12亿元。收支相抵，财政平衡。
财政总收入。2013年营口市公共财政预算收入184.3亿元、上级补助收入86.5亿元（其中返还性收入10.9亿元、一般性转移支付收入39.6亿 元、专项转移支付收入36亿元）、上年结余19.7亿元，收入总计298.9亿元。收入构成如下：（１）返还性收入10.9亿元。包括增值税和消费税税收 返还收入8.1亿元，所得税基数返还收入2.4亿万元，成品油价格和税费改革税收返还收入0.4亿元。（２）一般转移支付收入39.6亿元。包括均衡性转 移支付补助收入6.5亿元、调整工资转移支付补助收入3亿元、农村税费改革补助收入1.7亿元、县级基本财力保障机制奖补资金收入2亿元、结算补助收入 3.5亿元，企事业单位预算划转补助收入0.4亿元义务教育等转移支付收入1.4亿元、基本养老保险和低保等转移支付收入16.8亿元、新型农村合作医疗 等转移支付收入2亿元、村级公益事业奖补等转移支付收入0.8亿元。（３）专项转移支付收入36亿元。（４）转贷财政部代理发行地方政府债券收入3.4亿 元。（５）上年结余19.7亿元。（６）调入资金3.9亿元财政总支出 。
      2013年用于财政平衡支出的财政资金286.9亿元，构成如下：（１）公共财政预算支出247.8亿元。（２）上解上级支出31.7亿元，其中一般性转 移支付26.2亿元、专项上解支出5.5亿元。（３）债卷还本支出2.3亿元。（４）安排预算稳定调节基金4.2亿元。（５）调出资金0.8亿元。 财政平衡情况 。2013年营口市全地区财政年终滚存结余12亿元，财政净结余-1.5亿元。
      【财政收入稳定增长】2013年，全市GDP完成1513.1亿元，增长9.6%。地方财政总收入完成 262.7亿元，增长11.3％，高于GDP增幅1.7个百分点。面对经济增速放缓，财政结构性减税和调控政策力度加大，刚性支出增加的局面，营口市加强 财税征管，优化财政支出结构，充分发挥职能，深化财政改革创新，加强财政监督审核，强化政府债务管理，加强队伍建设。全市公共财政预算收入完成184.3 亿元，增收14.1亿元，增长8.3%，总量在全省排名中继续保持第4位，收入增幅居全省第4位，累计增幅高于全省平均增幅（7.6%）0.7个百分点； 税收完成137.3亿元，增收10.3亿元，增长8.1%，总量位居全省第四位。截止2013年底，五项主体税种增幅达到11.7%。其中：增值税增长 29%；营业税增长3.5%；企业所得税增长25.5%；个人所得税增长22.1%；房产税增长12.2%。 非税收入征管加强，确保应收尽收。2013年，非税收入占公共财政预算收入比重为25.5%，比上年提高了8.4个百分点，位居全省（从低到高）第七位。
      【支持经济发展】 一是支持经济结构调整，培育新的财源增长点。认真落实稳增长、调结构各项财税政策，充分发挥财政在稳定经济增长等方面的引导作用，多方筹措资金，加快推进 沿海经济带重点园区基础设施、城区道路、机场等重大在建工程建设。二是支持高新技术产业发展。以“四个百项”工程为重点服务对象，增加企业技改贴息资金、 科技发展资金、市场开拓资金等专项资金投入，积极引导和带动企业增强核心竞争力，进一步推动产业优化升级。三是大力支持发展服务产业。积极争取国家、省现 代服务业试点资金，加快推进“夜经济”发展，全力打造“活力夜营口、魅力河海城”，促进现代服务业集聚区建设。四是支持蓝天、碧水、青山工程建设。筹集和 争取环保专项资金，落实节能减排财税政策，支持污水处理厂等节能减排重点工程、农村环境综合治理工程和水土保持工程等项目建设。
      【加强财税征管】 严格落实收入目标任务责任制，充分发挥各级政府和“两税”部门的积极性和能动性，将任务分解落实到各市（县）区、园区及财税等相关部门，措施到位、责任到 人，保证了全市财政收入平稳增长。二是各级财税部门协调配合，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施，采取合理调整税收定额标准和加强税收征管等措施， 依法征收、应收尽收。三是严格依法征税，强化重点行业、重点企业和重大在建项目的税收征缴工作，实施有效监控，全面掌握税源，及时清理到期的税收优惠政 策，严格控制税收减免缓。平稳实施“营改增”试点工作，全面落实对小微企业结构性减税的各项政策。四是加强非税收入管理，将各项非税收入全部纳入预算管 理，提高非税收入统筹力度，对能形成政府财力和增加财政资金调度的非税收入，依法依规全部足额征收入库，增加政府可用财力规模。
      【优化财政支出结构】　一是支持教育优先发展。推进学前教育、义务教育均衡发展以及学校基础设施建设， 为营口大学园申本成功提供必要的经费保障，全市教育支出占公共财政预算支出的比重达到省规定的15%要求；二是支持医疗卫生体制改革。全面推行“城居保” 制度，促进“新农合”制度平稳运行，财政补助标准提高到每人每年280元；三是提高社会保障水平。城乡低保标准分别提高到430元/月和198元/月，农 村五保供养标准提高到5500元/年，城镇居民医保财政补助标准不低于280元。企业退休人员基本养老金、优抚对象等人员抚恤标准和生活补助标准也相应得 到提高；四是支持保障性住房建设。全面完成省保障性住房和棚户区改造任务，加快推进农村危房改造；五是加大公用事业支持力度。改善城市公交、城区“四 化”、道路等基础设施，提升城区整体功能。
      【改革创新】一是深化预算编制改革。坚持有保有压，优先保障运转支出、保障民生支出、保障政府确定的重 点支出原则，统筹各项财政性资金，细化预算编制内容，规范预算编制程序，试编国有资本经营预算，逐步构建以公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预 算和国有资本经营预算为主要内容的完整预算体系。二是推进国库集中支付制度改革。推行国库零余额支付制度改革，稳步推进公务卡消费改革，全面实施非税收入 收缴分离改革，有效启动预算执行动态监控机制改革，完成结余结转资金压缩30%的目标任务，财政资金的安全与效率进一步提高。三是推进财政预决算和“三 公”经费公开。制定了推进全市财政预决算和“三公”经费公开实施方案，向社会公开财政预算和决算报告，充分保障公民对财政预算的知情权、参与权和监督权， 促进行政权力高效运行。四是强化政府债务管理。严格全市举债管理，按照全市债务管理办法，进一步规范政府债务举借、使用、偿还、管理程序。建立预警机制， 定期对全地区债务余额、还本付息金额时限、偿债资金来源及还款情况进行统计，及时上报市政府，提前做好预案。多渠道筹措资金偿还到期债务，保障政府信用度 和公信力，除预算内安排偿债资金外，对政府性基金进行整合偿债，提前研究债务转贷和展期，延长偿债周期，确保偿债资金链条不断，切实防范和化解债务风险。
      【加强财政监督审核】一是加强政府投资工程预决算审核。全年审核工程项目108项，审核工程预决算11 亿元，核减支出1亿元，核减率9.1%；二是逐步完善政府采购制度。全年完成采购金额4.25亿元，节约资金0.28亿元，节支率6.5%；三是加强绩效 预算管理，选择部分城建、社保、教育、“三农”、医疗、环保等民生类和法定增长项目编制绩效预算，充分发挥财政资金使用效益的最大化，确保财政资金的正确 投向；四是规范资产管理，盘活财政资源。整合行政事业资产，提高政府资产利用率和财政资金使用效益。
      【强化政府债务管理】一是严格全市举债管理。按照全市债务管理办法，进一步规范政府债务举借、使用、偿 还、管理程序；二是建立预警机制。定期对全地区债务余额、还本付息金额时限、偿债资金来源及还款情况进行统计，及时上报市政府，提前做好预案；三是多渠道 筹措资金偿还到期债务。除预算内安排偿债资金外，对政府性基金进行整合偿债。提前研究债务转贷和展期，延长偿债周期。确保偿债资金链条不断，切实防范和化 解债务风险。
      【队伍建设】一是开展思想教育、集中整顿、完善制度、严肃纪律，加强机关作风建设。重点整治“庸、懒、 散、慢”等不良风气，经过一年的努力，全局在思想作风、工作作风、工作纪律、反腐倡廉建设等方面取得很大进步，政工作得到市委、市政府、省财政厅的认可和 肯定。二是以建设文明机关、学习型机关为目标，加强财政文化建设。通过开展树典型、评先进，推广成熟经验活动，激发广大党员干部想事业、干事业激情。通过 开展党的知识竞赛和拓展训练，增强了团队的凝聚力和向心力。三是规范工作流程，提升工作效率。公开各科室、部门的工作职责、人员分工、工作流程树状图，建 立职责明晰、权责明确、分级负责、密切配合的工作机制，提高了工作节奏和办事效率，杜绝“压事不办”、效率低下；“压件不办”、工作拖拉；“压钱不办”、 弄权腐败现象。四是开展廉政建设活动月，加强反腐倡廉宣传教育。定期组织开展防腐、警示、党课教育等活动，进一步完善和落实内控机制建设，以确保财政资金 和财政干部的安全。开展机关“反腐倡廉集中教育月”活动，通过观看警示教育音像资料片，邀请市检察院的同志讲解党政机关国家工作人员渎职犯罪的实例，使全 局同志从身边事例上增强财政干部的反腐拒变能力。五是强化优质服务，提升财政部门新形象。倡导文明服务、热情服务、周到服务、亲情服务的工作作风，弘扬勇 于担当、求真务实、埋头苦干、严谨细致的作风，严格落实首问负责、服务承诺、限时办结、一次性告知、文明用语等制度。六是推进干部人事制度改革。对各岗位 科级中层干部普遍进行了交流轮岗，对交流后空出的科级岗位实行竞争上岗，经过笔试、面试、民主测评和党组评议四个环节的选拔，共有27名干部提拔到科级和 副科级岗位，同时，彻底解决了干部队伍建设的历史遗留问题。