一、2008年营口市财政运行情况

（一）全市预算执行情况

2008年营口市全口径财政收入951435万元，完成年度预算的101.7%， 比上年增长270.9%。其中一般预算收入400052万元，完成年度预算的113%，比上年增长37.8%；上划中央级财政收入438213万元，完成 年度预算的94.7%，增长19.3%；上划省级财政收入113202万元，完成年度预算的99.9%，增长31.2%。在财政收入快速增长的同时，财政 支出总量继续扩大，全年财政支出772788万元，完成年度预算（813149）万元的95%，比上年增长26.2%。

（二）营口市财政收支分级情况

1．市本级财政收支情况

2008年，营口市本级财政全口径财政收入321622万元，增长28.5%， 其中一般预算收入126598万元，完成年度预算（124936万元）的101.33%，比上年增长27.2%；其收入占全地区总收入的31.7%。市本 级财政一般预算支出289281万元，完成年度预算（319246万元）的90.6%，比上年增长31.5%，其支出总额占全地区支出总额的37.4%。

（注：市本级财政收支均包括营口市高新区和营口沿海产业基地）

2．盖州市（县）财政收支情况

2008年盖州市财政一般预算收入31308万元比上年增长42.2%，其收入总额占全地区总收入的7.8%，盖州市财政一般预算支出113282万元，比上年增长32.4%，其支出占全地区支出的14.7%。

3．大石桥市（县）财政收支情况

2008年大石桥市财政一般预算收入71036万元，比上年增长22.2%，其收入占全市总收入的17.8%。大石桥市财政一般预算支出151598万元，比上年增长10.2%，其支出占全市支出总额的19.6%。

4．老边区财政收支情况

2008年营口市老边区财政一般预算收入实现43460万元，比上年增长21.8%，其收入占全市总收入的10.9%，老边区财政一般预算支出57721万元，比上年增长9.1%，其支出占全市总支出的7.5%。

5．站前区财政收支情况

营口市站前区2008年实现财政一般预算收入17001万元，比上年增长47.7%，占全市财政收入的4.3%，西市区财政一般预算支出23487万元，比上年增长25.6%，其支出占全市总支出的3%。

6．西市区财政收支情况

2008年营口市西市区财政一般预算收入16448万元，比上年增长48.6%，占全市总收入的4.1%，西市区财政一般预算支出24703万元，比上年增长18.8%，其支出占全市总支出的3.2%。

7．鲅鱼圈区（经济技术开发区）财政收支情况

2008年营口市鲅鱼圈区财政一般预算收入为94201万元，比上年增长79.6%，是全市财政增长最快的地区，其收入占全市总收入的23.6%。2008年鲅鱼圈区财政一般预算支出112716万元，比上年增长46.2%，支出也是全地区增长最快的地区，其支出总额占全市总支出的14.6%。

（注：鲅鱼圈区包括熊岳镇）

2008年营口全地区财政一般预算收支都超额完成了预定的任务，达到了年初确定的目标，实现了当年财政收支平衡。

 

 

二、财政收入

（一）各项税收收入完成情况

2008年营口市财政一般预算收入中的各项税收收入总额313767万元，完成年度预算（298662万元）的105.1%，比上年增长32.82%，税收收入占当年财政一般预算收入的78.4%，其中各项主要税收收入项目完成情况如下：

1．增值税完成49369万元，为预算（55708万元）的88.6%，完成额比上年（43707万元）增加了5622万元，增长了12.95%。

2．营业税完成97571万元，完成预算（88750万元）的109.9%，比上年增长45.52%。

3．企业所得税完成28217万元，完成预算（26950万元）的104.7%，比上年增长38.78%。

4．个人所得税完成8900万元，为预算（8116万元）的109.7%，比上年增长14.21%。

5．城市维护建设税完成27965万元，为预算（31557万元）的88.62%，比上年增长20.07%。

6．契税36120万元，完成年度预算（31381万元）的115.1%，比上年增长27.28%。

7．房产税完成4917万元，完成年度预算（4953万元）的99.27%，比上年增长26.01%。

8．资源税完成4025万元，为预算（3824万元）的105.3%，比上年增长16.13%。

9．城镇土地使用税完成30142万元，为预算（30237万元）的99.69%，比上年增长18.4%。

10．土地增值税完成4463万元，为预算（4367万元）的102.2%，比上年增长32%。

11．车船税完成4532万元，完成预算（3357万元）的135%，比上年增长152.48%。

12．耕地占用税完成10759万元，完成预算（4287万元）的250.97%，比上年增长204.79%。

13．印花税完成6787万元，完成预算（5175万元）的131.15%，比上年增长64.29%。

（二）非税收入完成情况

2008年营口市全市各项非税收入总计86285万元，占当年同期财政一般预算收入的21.5%，比上年增长59.25%，各项非税收入完成情况如下：

1．专项收入18724万元，完成预算（17103万元）的109.48%，比上年增长31.59%。

2．行政事业性收费收入28766万元，完成预算（16727万元）的171.97%，比上年增长72.19%。

3．罚没收入17194万元，完成预算（13021万元）的132.0%，比上年增长13.78%。

4．国有资本经营收入10910万元，完成预算（3180万元）的343.08%，比上年增长60.09%。

5．国有资源（资产）有偿使用收入10483万元，完成预算（5091万元）的205.91%，比上年增长755.15%。

6．其他收入208万元，完成预算（240万元）的86.7%，比上年增长92.59%。

全市2008年各项税收收入总额313767万元，非税收入完成总额86285万元，两者之和为全年一般预算收入总额400052万元。

 

三、财政支出

2008年营口市全地区财政一般预算支出实际完成772788万元，为预算（813149万元）的95.04%，比上年支出（612601万元）增长了26.2%。其中各项支出情况如下：

1．一般公共服务支出105344万元，完成预算（106317万元）的99.08%，比上年增长66.29%。

2．国防支出1808万元，完成预算（2374万元）的76.16%，比上年增长0.67%。

3．公共安全之处59994万元，完成预算（60264万元）的99.55%，比上年增长20.88%。

4．教育支出99586万元，完成预算（101094万元）的98.51%，比上年增长19.01%。

5．科学技术支出7000万元，完成预算（7000万元）的100%，比上年增长140.72%。

6．文化体育与传媒支出11519万元，完成预算（11596万元）的99.34%，比上年增长113.32%。

7．社会保障和就业支出201929万元，完成预算（203636万元）的99.16%，比上年增长18.66%。

8．医疗卫生支出38139万元，完成预算（38349万元）的99.45%，比上年增长28.38%。

9．环境保护支出14634万元，完成预算（15953万元）的91.73%，比上年增长80.93%。

10．城乡社区事务支出111846万元，完成预算（114600万元）的97.6%，比上年增长45.13%。

11．农林水事务支出48746万元，完成预算（53957万元）的90.34%，比上年增长23.99%。

12．交通运输支出7078万元，完成预算（7125万元）的99.34%，比上年减少4.1%。

13．工商业金融业等事务支出50858万元，完成预算（54122万元）的93.97%，比上年增长36.35%。

14．其他支出14307万元，完成预算（36762万元）的38.92%，比上年增长49.47%。

 

四、全市财政收支平衡

2008年营口市一般预算收入400052万元，其他收入459583万元，两者总额为859635万元，其他收入主要项目是：

1．上级补助收入424665万元。其中：

①返还性收入96766万元。包括增值税和消费返还收入72805万元，所得税基数返还收入23961万元。

②财政性转移支付收入130747万元。包括：一般性转移支付补助收入19347万元，调整工资转移支付补助收入30404万元，义务教育补助收入3145万元，农村税费改革补助收入16149万元，缓解县乡困难转移支付补助收入3847万元，结算补助收入53959万元，企事业单位预算划转补助收入2423万元，其他财力性转移支付收入1437万元。

③专项转移支付收入197152万元。其中专项补助收入194132万元，增发国债补助收入3020万元。

2．上年结余2187万元

3．调入资金32731万元。其中：

①政府性基金调入3123万元

②预算外调入12371万元

③其他调入资金17237万元

2008年用于财政平衡的财政收入总额859635万元。

2008年用于财政平衡支出的财政资金总额为859635万元，其中本年一般预算支出772788万元，其他各项支出86847万元，主要有以下各项支出：

1．上解支出69724万元。其中：

①财力性转移支付34992万元。包括：体制上解支出34517万元，出口退税专项上解支出475万元。

②专项转移支付34732万元。

2．年终结余17123万元。

上述各项支出86847万元，一般预算支出772788万元，两者支出总额859635万元。收入总额859635万元，当年财政收支平衡。

 

五、财政运行的主要特点

2008年营口市全地区财政运行主要体现在以下几个特点：

（一）财政收入增长趋势持续走高

全市全口径财政收入规模、增幅持续走高，一般预算收入连续呈现“双位数、三字头”（增长率37.8%）以上的强劲增势，收入规模及增收额均创历史同期新高，一般预算收入全省总量排名第6位，增幅排名第3位。 全市增值税、营业税、企业所得税三种主要税种的收入占全年财政收入的43.8%；与此同时和房地产业相关的税种出现了强劲的增势，房产税、城镇土地使用 税、土地增值税、耕地占用税、契税、城市维护建设税这几种税收合计为114366万元，占全年财政一般预算收入的28.6%。特别是非税收入中的国有资本 经营收入，实现超常增长，其收入是2007年的1.6倍，国有资源（资产）有偿使用收入是2007年的8.57倍。

（二）财政支出结构不断优化，公共保障能力全方位提升。

全市各级财政调节优化支出结构，优先保证政府重点项目建设、惠民、惠农和各项公共事业的资金需要。

1．支持重点项目建设。综合运用预算内、预算外、土地产权基金、省专项资金等各类政府财力资源，保障各类重点项目建设的顺利推进。全年市级财政共统筹使用各类资金18亿元，重点支持了鲅鱼圈鞍钢新厂建设、仙人岛能源化工区等工业、能源、基础设施类项目建设，大力培植财源。

2．支持企业科技进步。一是投入科技专项资金5016万元，重点扶持了52个 技改和科技创新项目的发展，推动了传统产业的升级，全年科学技术费用支出7000万元比上年增加了4092万元。二是落实振兴东北老工业基地的各项政策， 全年落实企业增值税转型和出口退税额4.2亿元，固定资产投资抵扣税额0.5亿元，有力支持了我市出口企业扩大投资和技术改造，促进了企业创汇能力的提 高。

3．着力改善民生。各级财政投入17.2亿元，保证了全地区15.9万 名离退休人员及时领取养老金。各级财政共投入资金5720万元，用于提高新型农村合作医疗补助标准，由现行的每人每年50元提高到每人每年100元。投入 704万元启动城镇居民基本医疗保险试点。建立城市特困群体冬季供暖补助长效机制，拨付供暖补贴资金1536万元，保障了“三无户”、低保户及特困户的冬 季供暖。投入3351万元加大对廉租房，经济适用房建设的补助，解决经济困难家庭和住房困难户的住房问题。全市投入专项资金13183万元，对零就业家庭 实行就业援助，落实再就业扶持政策。长效小额担保贷款828万元，鼓励下岗人员自谋职业。

4．落实各项惠农政策，保护农民利益。

一是加大对种粮农民的粮食直补、水稻良种补贴和农机具购置补贴力度。全市直补资金11178万元，全部兑付农民手中，惠及农民109万人。拨付农机具购置补贴资金990万 元，投入1043万元用于水稻良种补贴。二是实施各项惠农保险，各项财政投入补助资金282万元，实行能繁育的母猪保险。三是投入4047万元用于农业综 合开发项目、改造中低产田3.2万亩。四是全年投入资金1760万元，重点用于农村校舍改造，农村办学条件得到了改善。五是投入5760万元，对设施农业 大棚项目实施补助，支持特色农业发展。投资940万元用于支持农村公益性基础设施建设的重点。

5．支持公共事业发展。全市财政拨付3179万元用于推进农村义务教育和补助寄宿生生活费。拨付660万 元实施城市义务教育学生免杂费。拨付540万元用于技术专业类高中等职业教育的实训基地建设。全市财政医疗卫生支出3.7亿元，完善公共卫生体系建设。财 政安排专项资金480万元，用于启动全市广播电视数字化改造、“村村通”工程维护和广电设备更新和维修，为广电事业提供资金支持。投入1200万元建设市 区南部排水防涝工程和新兴办事处排涝泵站工程。全市公共安全支出6亿元，其中，投入3943万元，用于公安“三基”建设达标、奥运安保工程和警务保障工程 的建设。增强公检法机关打击犯罪的能力，促进平安营口建设。

6．筹措资金1.1亿元，支持城乡建设。实施“美化、绿化、亮化、净化”工程。保证了市政府“五大工程、十件实事”建设项目的顺利实施，城乡面貌得到改善。拨付5830万元，重点用于污染源治理、环境生态保护补助等。安排资金1210万元，开展村镇环境整治，农村能源开发等工作。投入扶贫资金200万元，用于重点贫困村的基础设施建设。

（三）深化财政改革，创新管理水平，全力打造阳光财政

一是部门预算编制有章可循，细化项目支出管理，增强了项目预算安排的科学性。2008年市本级财政部门预算，请市人大、政府、纪检、监察、审计部门参加，并邀请市建委、体育局、市政设施维修处、司法局等八家代表性的预算单位参加联合审批，实行层层把关。经联合评审论证核定支出9422万元，核减1.66亿元，提高了财政资金使用效益，确保市委、市政府确定的重点项目和“民心工程”得到及时安排。

二是国库集中支付制度改革全面推进。完成从核算中心向集中支付的过渡，市本级8个会计核算中心全面实施了零余额账户，实行国库集中支付。随着国库集中制度改革的全面推开，财政资金支出透明度和预算约束力明显增强。

三是进一步规范了政府采购工作程序，拓宽采购范围，加强对重大采购项目和集中采购机构的监管力度。全市完成政府采购总额34620万元，比预算节约资金3116万元，节支率为9%。

四是加强政府偿债基金管理，财政部门2008年清理回收历史陈欠财政信用资金8400万元，降低了政府债务风险。

五是加强非税征管工作，“收支两条线”运行平稳，将非税收入任务纳入市政府年度目标考核进行管理，有效地规范非税收入收缴行为。2008年营口市财政一般预算中的非税收入占财政全部收入的21.57%，比上年增长59.25%，是增长最快的一年。

总结2008年一年来营口市财政工作的特点可以概括为坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕“促发展、保民生”这个大局，创新理财方式，规范理财行为，提升理财水平；狠抓增收节支，调整优化支出结构，全力打造阳光财政，有效地促进营口经济快速发展，社会事业和谐稳定。